Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАММА СЕРВИС", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАММА СЕРВИС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 542 | 4 863 | 5 016 | 8 910 | 11 497 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 146 | 232 | 1 047 | 638 | 418 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 146 | 232 | 1 047 | 638 | 418 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 396 | 4 631 | 3 969 | 8 272 | 11 079 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 9 | 713 | 572 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 8 | 158 | 173 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 038 | 3 977 | 3 490 | 7 280 | 10 376 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 349 | 641 | 302 | 83 | 131 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 4 | 10 | 24 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 710 | 3 595 | 4 863 | 8 118 | 9 137 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 124 | 146 | 232 | 864 | 638 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 124 | 146 | 232 | 864 | 638 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 586 | 3 449 | 4 631 | 7 255 | 8 499 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 18 | 716 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 8 | 8 | 159 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 282 | 3 089 | 3 977 | 6 940 | 7 700 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 304 | 349 | 641 | 127 | 83 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | 4 | 11 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 541 | 4 863 | 5 016 | 8 910 | 11 497 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 525 | 1 865 | 1 778 | 2 597 | 4 898 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 40 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 505 | 1 845 | 1 758 | 2 577 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 900 | 502 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 900 | 502 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 017 | 2 998 | 3 238 | 5 413 | 6 096 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 500 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 517 | 2 998 | 3 238 | 5 413 | 6 096 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 710 | 3 594 | 4 863 | 8 118 | 9 137 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 72 | 1 606 | 1 865 | 2 055 | 2 902 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | 40 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 52 | 1 586 | 1 845 | 2 035 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 500 | 1 300 | 900 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 500 | 1 300 | 900 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 138 | 1 989 | 2 998 | 4 764 | 5 335 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 500 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 138 | 489 | 2 998 | 4 764 | 5 335 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 662 | 11 241 | 5 891 | 10 185 | 711 |
| Выручка за предыдущий год | 662 | 18 884 | 20 428 | 10 185 | 14 369 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 7 643 | 14 537 | 13 658 | ||
| Выручка за отчетный год | 18 884 | 20 428 | 21 996 | 14 392 | 17 321 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 658 | 5 891 | 21 509 | 14 392 | 2 548 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 566 | 224 | 2 339 | 733 | 2 548 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 16 | 31 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 092 | 5 651 | 19 139 | 13 659 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 226 | 14 537 | 487 | 14 773 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 94 | 2 641 | 224 | 1 946 | 711 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 | 25 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 568 | 8 600 | 5 651 | 8 214 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 801 | 199 | 2 300 | 698 | 2 494 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 | 9 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 300 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 65 | 25 | 33 | 35 | 45 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 65 | 2 872 | 199 | 1 888 | 673 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 300 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 | 69 | 25 | 58 | 35 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 52 | 2 872 | 394 | 1 510 | 539 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 13 | 195 | 378 | 134 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 195 | 460 | 140 | 497 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 801 | 394 | 1 535 | 558 | 1 997 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 801 | 394 | 1 535 | 558 | 1 997 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 52 | 2 872 | 394 | 1 510 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | 40 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 | 1 586 | 1 845 | 2 035 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 65 | 1 606 | 1 865 | 2 055 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 20 | 20 | 20 | 40 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 505 | 1 845 | 1 758 | 2 577 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 525 | 1 865 | 1 778 | 2 597 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 262 | 259 | 1 534 | 558 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 262 | 259 | 1 534 | 558 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 262 | 259 | 1 534 | 558 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 262 | 259 | 1 534 | 558 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 800 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 800 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 800 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 800 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 865 | 1 778 | 2 597 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 606 | 1 865 | 2 055 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 971 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 964 | 8 047 | 25 889 | 178 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 11 175 | 6 133 | 21 996 | 139 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 789 | 1 914 | 3 893 | 39 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 15 062 | 17 609 | 24 918 | 16 334 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 628 | 16 292 | 19 343 | 13 486 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 384 | 231 | 1 900 | 1 407 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 050 | 1 086 | 3 675 | 1 441 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 542 | 14 506 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 542 | 14 506 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 542 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 14 506 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 999 | 800 | 1 606 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | 800 | 1 607 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 2 000 | 800 | 1 607 | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 | 1 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 | 1 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 443 | 971 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,8 млн ₽ | 558 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ |
| Активы | 3,5 млн ₽ | 8,9 млн ₽ | 11,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 4,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,68 | 1,53 | 1,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,68 | 1,36 | 1,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,02 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,43 |
| Финансовый рычаг | — | — | 1,35 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 79,1 % | 6,3 % | 17,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 40,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 14 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 23 дн. | — | 151 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | 0,45 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | 5,08 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,82 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 43 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.