Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСТАВРАЦИОННЫЕ КОМПАНИИ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕСТАВРАЦИОННЫЕ КОМПАНИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 098 | 7 252 | 90 430 | 245 975 | 217 911 | 327 299 | 225 159 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 477 | 3 490 | 5 539 | 3 805 | 4 029 | 183 910 | 164 007 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 237 | 3 490 | 5 539 | 3 805 | 4 016 | 183 405 | 156 043 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 240 | 477 | 7 964 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 13 | 28 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 621 | 3 762 | 84 891 | 242 170 | 213 882 | 143 389 | 61 152 |
| Запасы на конец отчетного года | 95 | 968 | 2 696 | 107 | 20 206 | 41 059 | 4 427 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 386 | 1 | 4 293 | 12 704 | 8 386 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 523 | 2 010 | 81 687 | 31 193 | 115 735 | 47 088 | 46 805 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 196 596 | 15 444 | 15 444 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 398 | 448 | 13 323 | 57 265 | 26 551 | 1 084 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 59 | 951 | 938 | 543 | 451 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 482 | 4 878 | 7 252 | 90 431 | 245 975 | 217 910 | 327 299 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 580 | 3 656 | 3 490 | 5 539 | 3 805 | 4 029 | 183 910 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 580 | 3 656 | 3 490 | 5 539 | 3 805 | 4 016 | 183 405 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 477 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 13 | 28 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 902 | 1 222 | 3 762 | 84 892 | 242 170 | 213 881 | 143 389 |
| Запасы на конец предыдущего года | 590 | 868 | 968 | 2 696 | 107 | 20 206 | 41 059 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 116 | 386 | 2 | 4 293 | 12 704 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 242 | 235 | 2 009 | 81 687 | 31 193 | 115 735 | 47 088 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 196 596 | 15 444 | 15 444 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 70 | 3 | 398 | 448 | 13 323 | 57 265 | 26 551 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 60 | 951 | 938 | 543 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 098 | 7 252 | 90 430 | 245 976 | 217 910 | 327 299 | 225 159 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 896 | 1 564 | 1 714 | 2 932 | 178 528 | 115 627 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | 177 011 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 176 893 | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 6 | 6 | 6 | 82 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 778 | 1 446 | 1 590 | 2 808 | 1 511 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 74 | 133 | 232 | 363 | 2 600 | 2 334 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 74 | 133 | 232 | 363 | 2 600 | 2 334 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 602 | 6 282 | 88 733 | 244 030 | 214 615 | 146 171 | 107 199 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 171 | 271 | 271 | 271 | 35 000 | 47 555 | 30 830 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 283 | 6 011 | 87 847 | 243 220 | 177 185 | 98 188 | 76 369 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 148 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 615 | 538 | 2 430 | 428 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 482 | 4 878 | 7 252 | 90 431 | 245 976 | 217 910 | 327 299 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 891 | 896 | 1 564 | 1 714 | 2 932 | 178 528 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 176 893 | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 6 | 6 | 6 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 773 | 778 | 1 446 | 1 590 | 2 808 | 1 511 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 | 74 | 133 | 232 | 363 | 2 600 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 18 | 74 | 133 | 232 | 363 | 2 600 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 825 | 3 969 | 6 282 | 88 734 | 244 030 | 214 615 | 146 171 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 40 | 171 | 271 | 271 | 271 | 35 000 | 47 555 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 625 | 3 798 | 6 011 | 87 848 | 243 220 | 177 185 | 98 188 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 160 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 615 | 538 | 2 430 | 428 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 822 | 11 526 | 22 616 | 44 416 | 85 947 | 39 562 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 822 | 11 526 | 164 132 | 156 777 | 764 801 | 353 444 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 141 516 | 112 361 | 678 854 | 313 882 | |||
| Выручка за отчетный год | 6 822 | 11 526 | 164 965 | 156 777 | 764 801 | 353 444 | 109 366 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 822 | 11 526 | 23 449 | 44 416 | 85 947 | 39 562 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 396 | 2 848 | 10 544 | 1 826 | 4 026 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 458 | 11 130 | 20 601 | 33 872 | 84 121 | 35 536 | 42 419 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 141 516 | 112 361 | 678 854 | 313 882 | 129 197 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 153 | 176 | 2 015 | 10 544 | 1 826 | 4 026 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 669 | 11 350 | 20 601 | 33 872 | 84 121 | 35 536 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 176 | 77 | 1 034 | 1 131 | 2 433 | 4 037 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 572 | 3 258 | 1 622 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 160 | 5 322 | 7 341 | 5 211 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 706 | 150 | 5 782 | 11 934 | 16 013 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 894 | 319 | 1 814 | 9 975 | 3 111 | 6 204 | 17 973 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 33 | 1 035 | 1 131 | 2 433 | 4 037 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 572 | 3 258 | 1 622 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 160 | 5 322 | 7 341 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 833 | 150 | 5 782 | 11 934 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 472 | 143 | 1 813 | 9 975 | 3 111 | 6 204 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 | 669 | 268 | 1 487 | 1 521 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 238 | 764 | 799 | 265 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 18 | 55 | 59 | 99 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 27 | 477 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 | 238 | 764 | 799 | 265 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 55 | 59 | 99 | 132 | 267 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 240 | 477 | 7 487 | ||||
| Прочее за отчетный год | 15 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 416 | 5 | 668 | 268 | 1 487 | 178 414 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 416 | 5 | 668 | 268 | 1 487 | 1 521 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 176 893 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 | 669 | 268 | 1 487 | 178 414 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 176 893 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 176 893 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 6 | 6 | 6 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 773 | 778 | 1 446 | 1 590 | 2 808 | 1 511 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 891 | 896 | 1 564 | 1 714 | 2 932 | 178 528 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 118 | 118 | 118 | 118 | 118 | 177 011 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 176 893 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 6 | 6 | 6 | 82 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 778 | 1 446 | 1 590 | 2 808 | 1 511 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 896 | 1 564 | 1 714 | 2 932 | 178 528 | 115 627 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 176 893 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | 668 | 267 | 1 417 | 1 521 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 | 668 | 267 | 1 417 | 178 414 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | 668 | 267 | 1 417 | 1 521 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 | 668 | 267 | 1 417 | 1 521 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 176 893 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 176 893 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 176 893 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 268 | 2 818 | 62 901 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 268 | 2 818 | 239 794 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 62 140 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 62 140 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 176 893 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 176 893 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 075 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 2 075 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 268 | 743 | 761 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 268 | 743 | 761 | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 6 | 76 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 896 | 1 564 | 1 714 | 2 932 | 178 527 | 115 627 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 891 | 896 | 1 446 | 1 714 | 2 932 | 178 528 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 294 | 1 210 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 785 | 10 389 | 86 338 | 158 166 | 689 204 | 313 115 | 109 618 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 7 361 | 10 238 | 86 088 | 158 166 | 661 723 | 286 329 | 75 269 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 14 336 | 15 370 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 424 | 151 | 250 | 27 481 | 12 450 | 3 536 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 8 113 | 10 095 | 85 128 | 365 379 | 861 445 | 351 663 | 122 233 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 318 | 4 499 | 70 082 | 204 505 | 698 903 | 272 994 | 69 181 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 599 | 2 531 | 11 754 | 17 126 | 62 244 | 49 473 | 32 992 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 170 | 6 727 | 5 771 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 77 | 172 | 1 046 | 126 | 219 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 196 | 720 | 3 215 | 143 576 | 97 082 | 22 343 | 14 070 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 101 | 181 451 | 3 313 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 117 | 223 142 | 59 | 3 313 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 3 313 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 117 | 222 055 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 087 | 59 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 | 1 161 | 85 | 41 691 | 3 423 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 161 | 85 | 811 | 3 423 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 16 | 40 880 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 261 | 34 732 | 11 198 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 261 | 4 000 | 35 000 | 11 941 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 261 | 4 000 | 35 000 | 11 941 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 620 | 268 | 743 | 16 165 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 268 | 743 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 17 620 | 16 165 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 395 | 49 | 43 942 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -62,1 млн ₽ |
| Активы | 225,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,45 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -27,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,57 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.