Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭПИФАРМА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭПИФАРМА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 811 | 10 030 | 9 092 | 8 860 | 10 151 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 43 | 120 | 60 | 30 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 43 | 120 | 60 | 30 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 768 | 9 910 | 9 032 | 8 830 | 10 151 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 931 | 4 589 | 1 806 | 1 659 | 482 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 311 | 4 204 | 5 724 | 5 863 | 8 303 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 526 | 1 117 | 1 502 | 1 308 | 1 366 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 793 | 8 811 | 10 030 | 9 092 | 8 860 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 116 | 43 | 120 | 60 | 30 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 116 | 43 | 120 | 60 | 30 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 30 678 | 8 768 | 9 910 | 9 032 | 8 830 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 532 | 1 931 | 4 589 | 2 806 | 1 659 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 921 | 6 311 | 4 204 | 4 724 | 5 863 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 225 | 526 | 1 117 | 1 502 | 1 308 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 811 | 10 030 | 9 092 | 8 860 | 10 151 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 148 | 3 815 | 4 862 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 444 | 223 | 223 | 223 | 223 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 444 | 223 | 223 | 223 | 223 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 361 | 13 252 | 3 721 | 4 822 | 5 066 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 741 | 3 599 | 2 528 | 3 355 | 3 918 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 620 | 9 653 | 1 193 | 1 467 | 1 148 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 793 | 8 811 | 10 030 | 9 092 | 8 860 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 446 | 5 148 | 3 815 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 793 | 444 | 223 | 223 | 223 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 793 | 444 | 223 | 223 | 223 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 662 | 13 361 | 6 361 | 3 721 | 4 822 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 489 | 2 741 | 3 599 | 2 528 | 3 355 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 29 173 | 10 620 | 2 762 | 1 193 | 1 467 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 817 | 3 982 | 3 697 | ||
| Выручка за предыдущий год | 26 925 | 42 658 | 27 583 | 44 074 | 42 361 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 27 212 | 44 297 | 25 766 | 40 092 | 38 664 |
| Выручка за отчетный год | 42 658 | 27 583 | 44 135 | 42 361 | 39 361 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 817 | 2 589 | 3 697 | 1 441 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 817 | 2 589 | 3 697 | 1 441 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 44 297 | 25 766 | 41 546 | 38 664 | 37 920 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 817 | 3 982 | 3 697 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 817 | 2 589 | 3 369 | 1 441 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 111 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 172 | 328 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 817 | 3 700 | 3 369 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 78 | 111 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 | 7 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 352 | 172 | 282 | 328 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 541 | 3 145 | 2 864 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 417 | 276 | 555 | 505 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 417 | 276 | 441 | 505 | 394 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 541 | 2 148 | 2 864 | 1 047 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 541 | 2 148 | 2 864 | 1 047 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -2,3 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 2,9 млн ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Активы | 8,8 млн ₽ | 10,0 млн ₽ | 9,1 млн ₽ | 8,9 млн ₽ | 10,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -5,0 млн ₽ | -3,4 млн ₽ | 5,1 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,66 | 0,75 | 2,43 | 1,83 | 2,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,51 | 0,40 | 1,94 | 1,49 | 1,91 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,08 | 0,40 | 0,27 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | -0,57 | -0,34 | 0,57 | 0,43 | 0,48 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,77 | 1,32 | 1,09 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -26,5 % | 15,4 % | 23,6 % | 32,3 % | 10,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 41,7 % | 75,1 % | 21,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | 65 дн. | 16 дн. | 16 дн. | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 48 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.