Налоговые новости:

Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЕЛОВАЯ СРЕДА",

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЕЛОВАЯ СРЕДА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	121 688	343 160	279 781	222 927	279 401	455 102	630 278	973 612
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	27 352	99 485	147 045	170 575	165 022	319 288	420 626	516 065
Нематериальные активы на конец отчетного года	3 756	8 152	11 459	9 481	10 068	131 932	140 719	209 284
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	1 246	1 383	449	199	712	5 069	6 681	10 709
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года								51
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	22 286	89 950	135 137	160 895	154 243	149 723	174 246	144 034
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	64					32 565	98 980	151 987
Итого оборотных активов на конец отчетного года	94 336	243 675	132 736	52 352	114 379	135 814	209 652	457 547
Запасы на конец отчетного года	153	926	4 837	136	149	4 101	2 295	2 431
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	19	872	2 826	94	204	9	11	316
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	7 522	24 802	26 282	7 447	60 950	25 074	100 248	168 858
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года			40 000	42 500	45 500	96 500	101 500
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	49 320	185 785	30 404	570	864	2 046	264	283 671
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	37 322	31 289	28 387	1 605	6 712	8 083	5 334	2 271
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года		121 688	343 160	279 781	222 927	279 401	455 102	959 548
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		27 352	99 485	147 045	170 575	165 022	319 288	476 218
Нематериальные активы на конец предыдущего года		3 756	8 152	11 459	9 481	10 068	131 932	166 822
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года		1 246	1 383	449	199	712	5 069	4 902
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		22 286	89 950	135 137	160 895	154 243	149 723	144 591
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года		64					32 565	159 903
Итого оборотных активов на конец предыдущего года		94 336	243 675	132 736	52 352	114 379	135 814	483 330
Запасы на конец предыдущего года		153	926	4 837	136	149	4 101	944
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года		19	872	2 826	94	204	9	109
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года		7 522	24 802	26 282	7 447	60 950	25 074	113 810
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года				40 000	42 500	45 500	96 500
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		49 320	185 785	30 404	570	864	2 046	355 879
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		37 322	31 289	28 387	1 605	6 712	8 083	12 588
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	121 688	343 160	279 782	222 927	279 401	455 102	630 278	973 612
ИТОГО капитал на конец отчетного года	73 767	177 004	245 626	130 089	164 221	224 588	453 836	716 747
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	165 000	545 000	695 000	795 000	795 000	840 000	1 140 000	1 140 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года			100 000
Резервный капитал на конец отчетного года						1 707	2 475	13 650
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года					84	1 098	4 253	41 106
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года					84	1 098	4 253	960
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года								40 146
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	47 921	166 156	34 156	92 838	115 097	229 415	172 189	215 759
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	47 760	165 426	27 197	60 207	68 881	51 897	79 023	149 707
Доходы будущих периодов на конец отчетного года						153 317	80 930
Оценочные обязательства на конец отчетного года			6 213	32 624	46 100	24 198	12 232	66 052
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	161	730	745	7	116	4	4
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года		121 688	343 160	279 782	222 927	279 401	455 102	959 548
ИТОГО капитал на конец предыдущего года		73 767	177 004	245 626	130 089	164 221	224 588	677 339
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		165 000	545 000	695 000	795 000	795 000	840 000	1 140 000
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года				100 000
Резервный капитал на конец предыдущего года							1 707	4 333
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года						84	1 098	54 908
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года						84	1 098	1 050
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года								53 858
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		47 921	166 156	34 156	92 838	115 097	229 415	227 301
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		47 760	165 426	27 197	60 207	68 881	51 897	200 626
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года							153 317
Оценочные обязательства на конец предыдущего года				6 213	32 624	46 100	24 198	26 675
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года		161	730	745	7	116	4

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		27 761	137 741	136 492	197 180	521 566	419 604	776 612
Выручка за предыдущий год		27 761	137 741	136 492	197 180	521 566	419 604	1 264 357
Себестоимость продаж за предыдущий год								487 745
Выручка за отчетный год	27 761	137 741	136 492	197 180	521 566	419 604	615 107	1 440 750
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	27 761	137 741	136 492	197 180	521 566	419 604	615 107	734 100
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год					39 106
Коммерческие расходы за отчетный год	6 669	37 587	26 541	112 428	299 429	230 819	421 165	575 254
Управленческие расходы за отчетный год	135 424	442 171	334 529	229 616	183 031	283 424	376 732	207 070
Себестоимость продаж за отчетный год								706 650
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год						39 106		39 027
Коммерческие расходы за предыдущий год		6 669	37 587	26 541	112 428	299 429	230 819	570 325
Управленческие расходы за предыдущий год		135 424	442 171	334 529	229 616	183 031	283 424	167 260
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год					41 010	21 082		49 023
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год			1 565	1 999	1 715	2 904	12 488	13 270
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год	1 802	2 287	4 270	14 549	2 030	142 039	84 364	91 284
Прочие расходы за отчетный год	989	4 527	7 823	12 965	1 841	29 222	6 034	7 307
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год						41 010	21 082	232 097
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год				1 565	1 999	1 715	2 904	5 170
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год		1 802	2 192	4 270	14 549	2 030	142 039	194 963
Прочие расходы за предыдущий год		989	4 432	7 823	12 965	1 841	29 222	7 063
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год						34 132	15 367	186 347
Текущий налог на прибыль за предыдущий год							180
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		22 286	67 663	45 188	25 758
Прочее за предыдущий год			169		13
Текущий налог на прибыль за отчетный год						180
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год				2 498	1 532
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год				126	2 498	1 533
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год					84
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	22 286	67 663	45 188	25 758			24 523
Прочее за отчетный год		169		13	142
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год					34 132	15 367		39 408
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год					34 132	15 367		39 408
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год						34 132	15 367	186 347
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)		165 000	545 000	795 000	840 000
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)					1 707
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)		73 767	177 004	164 221	224 589
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)		545 000	695 000	840 000	1 140 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)			100 000
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)				1 707	2 475
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)		177 004	245 626	224 589	453 836
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)		380 000	150 000	45 000
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				15 367
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)		380 000	150 000	60 367
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				15 367
Чистая прибыль (ИТОГО)				15 367
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)		380 000	150 000	45 000
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)		380 000	150 000	45 000
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		276 762	181 379		70 753
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		276 762	181 379		70 753
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		276 762	181 379		70 753
Убыток (ИТОГО)		276 762	181 379		70 753
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)			100 000
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)				1 707	768
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	73 767	73 767	245 626	377 905	534 766
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года		177 004	177 004	164 221	377 905

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год				117 855
Поступления – всего за отчетный год	28 430	144 280	143 671	757 725	600 920	2 001 838
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	28 291	141 739	131 956	475 325	570 297	1 975 557
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	139	2 541	11 715	282 400	30 623	26 281
Платежи – всего за отчетный год	108 724	533 033	357 963	639 870	874 459	2 030 972
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	40 315	271 083	117 422	415 550	523 135	1 155 650
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	45 978	200 854	193 401	212 918	335 646	554 958
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год					180	21 875
Прочие платежи за отчетный год	22 431	61 096	47 140	11 402	15 498	298 489
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год				2 167 418	5 439 559
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год					10 000
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год				2 918
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год					12 509
Прочие поступления за отчетный год				2 164 500	5 417 050
Платежи – всего за отчетный год	35 373	4 866	1 492	2 329 091	5 467 803	43 091
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	35 373	4 866	1 492	113 591	45 753	43 040
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год						51
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год				2 215 500	5 422 050
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	165 000	530 000	60 000	45 000	300 000
Поступления – всего за отчетный год	165 000	530 000	290 000	45 000	300 000
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год	165 000	530 000	100 000	45 000	300 000
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год			190 000
Платежи – всего за отчетный год			230 000
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год			230 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период	49 333	136 381		1 182
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год		84	403			14

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год						282 399
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год						282 399
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год						282 399
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год						42 546
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год						38 306
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год						4 240
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год						239 853
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2021	Медиана отрасли
Выручка	—	—	1,44 млрд ₽
Чистая прибыль	34,1 млн ₽	15,4 млн ₽	39,4 млн ₽
Активы	279,4 млн ₽	455,1 млн ₽	973,6 млн ₽
Капитал и резервы	—	224,6 млн ₽	716,7 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,99	0,59	2,12	1,89 ▲
Коэффициент быстрой ликвидности	0,93	0,54	2,10	1,68 ▲
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,40	0,43	1,31	0,36 ▲
Коэффициент автономии	—	0,49	0,74	0,56 ▲
Финансовый рычаг	—	1,03	0,36	0,38 ▲
Рентабельность продаж	—	—	-3,3 %	9,1 % ▼
Чистая рентабельность	—	—	2,7 %	5,6 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	12,2 %	3,4 %	4,0 %	4,9 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	—	6,8 %	5,5 %	18,6 % ▼
Оборачиваемость активов	—	—	1,48	1,50 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	43 дн.	77 дн. ▲
Оборачиваемость запасов	—	—	1 дн.	3 дн. ▲
Оборачиваемость кредиторской задолженности	—	—	77 дн.	—
Финансовый цикл	—	—	-33 дн.	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	-0,69	0,53	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	-4,44	3,43	—

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 2,12 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 74 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 2,7 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 63.1 (компаний: 730).