Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРАКТИВНЫЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРАКТИВНЫЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 400 | 1 309 | 2 123 | 484 | 504 | 2 143 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 155 | 952 | 530 | 338 | 189 | 119 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 155 | 952 | 530 | 338 | 189 | 119 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 245 | 357 | 1 593 | 146 | 315 | 2 024 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 160 | 344 | 1 578 | 55 | 307 | 749 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 80 | 13 | 15 | 91 | 3 | 1 270 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 773 | 1 396 | 1 309 | 2 123 | 501 | 504 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 498 | 1 155 | 952 | 530 | 338 | 189 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 498 | 1 155 | 952 | 530 | 338 | 189 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 275 | 241 | 357 | 1 593 | 163 | 315 |
| Запасы на конец предыдущего года | 115 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 145 | 161 | 344 | 1 578 | 67 | 307 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 | 5 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 | 80 | 13 | 15 | 91 | 3 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 400 | 1 309 | 2 123 | 484 | 504 | 2 143 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 293 | 1 247 | 1 033 | 371 | 379 | 773 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 283 | 369 | 763 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 107 | 62 | 1 090 | 113 | 125 | 1 370 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 056 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 107 | 62 | 34 | 113 | 125 | 1 370 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 773 | 1 396 | 1 309 | 2 123 | 501 | 504 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 293 | 1 247 | 1 033 | 371 | 379 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 361 | 369 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 003 | 103 | 62 | 1 090 | 130 | 125 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 056 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 003 | 103 | 62 | 34 | 130 | 125 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 895 | 1 666 | 67 | 1 275 | 13 925 | 600 |
| Выручка за предыдущий год | 2 895 | 10 328 | 8 660 | 11 365 | 13 925 | 600 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 8 662 | 8 593 | 10 090 | |||
| Выручка за отчетный год | 10 328 | 8 660 | 11 365 | 13 925 | 600 | 62 904 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 328 | 67 | 1 275 | 849 | 600 | 62 889 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 666 | 67 | 1 275 | 849 | 25 | 1 020 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 662 | 575 | 61 869 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 593 | 10 090 | 13 076 | 15 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 666 | 67 | 1 275 | 849 | 25 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 076 | 13 076 | 575 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 626 | 38 | 1 171 | 721 | 13 | 992 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 56 | 83 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 19 | 16 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 59 | 29 | 48 | 45 | 28 | 28 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 626 | 38 | 1 171 | 721 | 13 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 56 | 83 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 | 16 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 | 59 | 29 | 48 | 45 | 28 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 626 | 1 070 | 360 | 8 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 85 | 101 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 85 | 101 | 361 | |||
| Прочее за отчетный год | 103 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 523 | 1 070 | 360 | 8 | 363 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 523 | 1 070 | 360 | 8 | 363 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 360 | 8 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 361 | 369 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 371 | 379 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 369 | 763 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 379 | 773 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 | 394 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 8 | 394 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 | 394 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 8 | 394 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 379 | 773 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 370 | 379 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 267 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 480 | 62 885 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 480 | 62 851 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 34 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 568 | 61 618 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 60 322 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 295 | 403 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 273 | 893 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 267 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -47 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 360 тыс. ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 484 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 1,2 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 371 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,76 | 1,46 | 1,29 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,76 | 1,46 | 1,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,01 | 0,81 |
| Коэффициент автономии | 0,95 | 0,49 | 0,77 |
| Финансовый рычаг | 0,05 | 1,06 | 0,30 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,6 % | 50,4 % | 74,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -3,8 % | 103,6 % | 97,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,29 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 77 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.