Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОЗИТИВНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПОЗИТИВНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 134 647 | 105 921 | 149 318 | 160 560 | 263 286 | 501 278 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 57 698 | 55 564 | 56 145 | 56 285 | 81 179 | 117 226 |
| Основные средства на конец отчетного года | 34 393 | 10 120 | 5 685 | 3 141 | 30 347 | 40 861 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 3 334 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 23 305 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 45 370 | 50 427 | 53 061 | 50 756 | 54 498 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 74 | 33 | 83 | 76 | 18 534 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 76 950 | 50 357 | 93 173 | 104 275 | 182 107 | 384 052 |
| Запасы на конец отчетного года | 98 | 6 150 | 21 975 | 18 732 | 70 849 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 103 | 100 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 57 945 | 29 071 | 49 458 | 58 792 | 146 718 | 205 590 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 39 000 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 005 | 21 176 | 37 491 | 23 199 | 15 191 | 24 286 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 12 | 74 | 308 | 1 364 | 44 227 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 85 346 | 134 647 | 105 921 | 149 318 | 160 560 | 273 177 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 904 | 57 697 | 55 564 | 56 145 | 56 285 | 91 070 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 160 | 34 393 | 10 120 | 5 685 | 3 141 | 30 347 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 6 744 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 23 190 | 45 370 | 50 427 | 53 061 | 60 647 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 115 | 74 | 33 | 83 | 76 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 78 442 | 76 950 | 50 357 | 93 173 | 104 275 | 182 107 |
| Запасы на конец предыдущего года | 98 | 6 150 | 21 975 | 18 732 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 103 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 71 716 | 50 513 | 29 071 | 49 458 | 58 792 | 146 718 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 7 350 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 726 | 26 427 | 21 176 | 30 141 | 23 199 | 15 191 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 9 | 12 | 74 | 308 | 1 364 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 134 647 | 105 921 | 149 318 | 160 560 | 263 286 | 501 278 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 5 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 192 734 | 282 734 | 224 700 | 350 398 | 381 424 | 330 172 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 192 734 | 282 734 | 224 700 | 350 255 | 381 075 | 315 200 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 143 | 349 | 2 409 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 12 564 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 42 101 | 15 117 | 142 572 | 39 144 | 100 192 | 385 103 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 415 | 102 472 | 88 096 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 42 101 | 14 702 | 40 100 | 36 876 | 97 080 | 293 296 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 268 | 3 112 | 3 711 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 85 346 | 134 647 | 105 921 | 149 318 | 160 560 | 273 176 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 100 512 | 192 734 | 282 734 | 327 172 | 350 398 | 329 745 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 100 512 | 192 734 | 282 734 | 327 172 | 350 255 | 316 200 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 143 | 349 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 13 196 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 013 | 42 101 | 15 117 | 40 100 | 39 144 | 206 362 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 415 | 64 875 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 013 | 42 101 | 14 702 | 40 100 | 36 876 | 138 376 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 268 | 3 112 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 498 | 29 723 | 54 263 | 81 892 | 85 261 | |
| Выручка за предыдущий год | 13 662 | 65 223 | 81 502 | 203 019 | 217 736 | 407 621 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 47 248 | 25 725 | 51 779 | 148 756 | 135 844 | 322 360 |
| Выручка за отчетный год | 65 223 | 81 502 | 203 019 | 217 736 | 443 619 | 451 260 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 723 | 85 711 | 81 892 | 121 259 | 181 130 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 839 | 50 229 | 103 959 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 660 | 103 | 702 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 139 326 | 104 255 | 61 950 | 70 328 | 77 171 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 147 773 | 51 779 | 117 308 | 135 844 | 322 360 | 270 130 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 839 | 14 231 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 660 | 103 | 702 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 122 049 | 139 326 | 72 807 | 61 950 | 70 328 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 14 422 | 62 585 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 85 | 521 | 541 | 43 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 696 | 10 048 | 29 567 | 30 820 | 36 077 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 368 | 8 668 | 1 286 | 227 | 3 | 117 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 276 | 11 376 | 3 635 | 4 548 | 4 990 | 5 457 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 85 | 521 | 541 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 696 | 10 048 | 29 567 | 30 820 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 368 | 8 668 | 798 | 227 | 3 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 434 | 6 276 | 11 376 | 3 147 | 4 548 | 4 990 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 16 450 | 22 181 | 5 056 | 2 634 | 3 636 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 260 | 5 441 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 143 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 22 181 | 5 056 | 2 634 | |||
| Прочее за отчетный год | 11 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 652 | 48 935 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 652 | 48 935 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 5 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 652 | 48 935 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 652 | 48 935 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 652 | 48 935 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 652 | 48 935 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 742 | 26 024 | 11 028 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 91 742 | 26 024 | 11 028 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 742 | 26 024 | 11 028 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 91 742 | 26 024 | 11 028 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 788 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 87 041 | 237 706 | 204 496 | 366 494 | 519 499 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 74 624 | 132 661 | 154 910 | 142 732 | 290 968 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 12 405 | 62 933 | 174 682 | 172 982 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 12 | 42 112 | 1 327 | 1 117 | 584 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 146 776 | 241 402 | 216 961 | 374 436 | 518 711 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 109 194 | 178 833 | 118 245 | 311 296 | 260 426 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 25 101 | 30 972 | 51 817 | 59 929 | 81 632 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 163 | 3 989 | 87 137 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 591 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 318 | 31 597 | 1 801 | 2 006 | 1 401 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 475 | 7 459 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 502 | 11 280 | 7 459 | 24 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 717 | 7 459 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 502 | 563 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 389 | 6 805 | 72 583 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 389 | 33 583 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 805 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 55 372 | 15 535 | 80 507 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 457 | 386 420 | 17 500 | 115 910 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 100 457 | 296 570 | 17 500 | 115 910 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 89 850 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 45 085 | 370 885 | 19 400 | 35 403 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 45 085 | 262 535 | 19 400 | 30 200 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 108 350 | 5 203 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 16 314 | 8 736 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 359 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -72,0 млн ₽ | -11,0 млн ₽ | 10,7 млн ₽ | 48,9 млн ₽ |
| Активы | 134,6 млн ₽ | 160,6 млн ₽ | 263,3 млн ₽ | 501,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -100,2 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,83 | 2,66 | 1,82 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,83 | 2,09 | 1,62 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,45 | 0,59 | 0,15 | 0,16 |
| Коэффициент автономии | -0,74 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -53,5 % | -6,9 % | 4,0 % | 9,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 59 дн. | 21 дн. | 96 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.