Финансы АО "КАЧЕСТВЕННЫЕ ПРОДУКТЫ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЧЕСТВЕННЫЕ ПРОДУКТЫ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 117 977 | 177 537 | 352 554 | 105 476 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 406 | 469 | 410 | 182 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 273 | 362 | 307 | 182 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 37 | 32 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 133 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 70 | 70 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 117 571 | 177 068 | 352 145 | 105 294 |
| Запасы на конец отчетного года | 34 560 | 71 077 | 102 324 | 24 739 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 463 | 7 603 | 10 367 | 15 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 77 545 | 95 801 | 227 723 | 69 240 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 11 300 | 11 300 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 2 581 | 430 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 152 870 | 177 537 | 197 384 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 316 | 469 | 410 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 273 | 362 | 307 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 43 | 37 | 32 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 70 | 70 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 152 554 | 177 067 | 196 974 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 53 981 | 71 076 | 102 290 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 455 | 7 603 | 1 535 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 96 795 | 95 801 | 81 419 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 11 300 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 322 | 2 581 | 430 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 117 977 | 177 537 | 352 554 | 105 476 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 229 | 11 751 | 12 154 | 1 296 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 179 | 11 701 | 12 104 | 1 246 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 562 | 562 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 562 | 562 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 116 748 | 165 225 | 339 838 | 104 180 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 40 000 | 40 000 | 40 000 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 116 748 | 125 225 | 299 838 | 64 180 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 152 870 | 177 537 | 197 384 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 623 | 11 751 | 3 322 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 50 | 50 | 50 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 573 | 11 701 | 3 272 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 562 | 562 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 562 | 562 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 150 247 | 165 225 | 193 500 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 40 000 | 40 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 150 247 | 125 225 | 153 500 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 142 824 | 54 775 | 68 688 | |
| Выручка за предыдущий год | 378 340 | 393 931 | 343 100 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 235 516 | 339 156 | 274 412 | |
| Выручка за отчетный год | 223 106 | 393 931 | 343 100 | 64 094 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 40 333 | 54 775 | 68 688 | 9 099 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 398 | 5 562 | 8 341 | 1 614 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 17 408 | 14 445 | 7 485 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 39 935 | 31 805 | 45 902 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 182 773 | 339 156 | 274 412 | 54 995 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 679 | 5 562 | 8 341 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 17 408 | 14 445 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 142 145 | 31 805 | 45 902 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 289 | 409 | 501 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 397 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 437 | 6 124 | 5 334 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 279 | 8 089 | 18 368 | 1 342 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 388 | 11 805 | 20 084 | 46 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 168 | 409 | 501 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 437 | 6 124 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 808 | 8 089 | 18 368 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 319 | 11 805 | 20 084 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 942 | 296 | 403 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 226 | 113 | 98 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 110 | 113 | 98 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 179 | 296 | 403 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 179 | 296 | 403 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 942 | 296 | 403 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 50 | 50 | 50 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 039 | 11 942 | 3 272 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 089 | 11 992 | 3 322 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 50 | 50 | 50 | 50 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 701 | 11 942 | 1 246 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 50 | 11 751 | 11 992 | 1 296 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 50 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 662 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 50 | 10 662 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 662 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 662 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 50 | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 50 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 026 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 026 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 026 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 2 026 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 751 | 11 404 | 1 296 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 623 | 11 750 | 3 322 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 480 066 | 412 844 | 101 457 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 461 923 | 410 721 | 101 457 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 18 143 | 2 123 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 518 808 | 414 994 | 101 887 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 491 711 | 373 628 | 95 434 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 18 197 | 15 295 | 699 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 437 | 6 124 | 5 334 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 118 | 76 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 345 | 19 871 | 420 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 40 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 40 000 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 40 000 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 258 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 296 тыс. ₽ | 403 тыс. ₽ |
| Активы | 177,5 млн ₽ | 352,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,60 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 76 дн. | 136 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 135 дн. | 399 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.