Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "МЕТАЛЛИСТ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "МЕТАЛЛИСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 424 374 | 447 490 | 436 100 | 586 697 | 640 996 | 594 335 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 353 250 | 344 668 | 344 860 | 501 129 | 530 922 | 500 788 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 77 | 53 | 46 | 40 | 33 | 94 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 3 592 | 139 | 280 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 292 430 | 287 104 | 285 910 | 451 620 | 526 805 | 499 729 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 654 | 690 | 963 | 1 467 | 4 039 | 965 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 56 497 | 56 682 | 57 661 | 48 002 | 45 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 71 124 | 102 822 | 91 240 | 85 568 | 110 074 | 93 547 |
| Запасы на конец отчетного года | 36 273 | 40 500 | 36 089 | 46 354 | 40 816 | 39 361 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 679 | 5 | 13 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 22 096 | 52 006 | 41 319 | 28 361 | 66 547 | 47 315 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 900 | 4 900 | 8 361 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 612 | 4 985 | 5 448 | 10 848 | 2 240 | 6 573 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 564 | 431 | 23 | 5 | 467 | 285 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 384 935 | 424 374 | 447 490 | 527 290 | 586 697 | 593 470 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 324 303 | 353 250 | 344 668 | 436 050 | 501 129 | 500 291 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 77 | 53 | 46 | 40 | 33 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 963 | 3 592 | 139 | 280 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 262 052 | 292 430 | 287 104 | 377 100 | 499 577 | 496 174 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 654 | 690 | 963 | 1 467 | 4 039 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 61 288 | 56 497 | 56 682 | 57 661 | 45 | 45 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 60 632 | 71 124 | 102 822 | 91 240 | 85 568 | 93 179 |
| Запасы на конец предыдущего года | 31 730 | 36 273 | 40 500 | 36 089 | 46 354 | 37 778 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 679 | 5 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 194 | 22 096 | 52 006 | 49 680 | 28 361 | 52 690 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 900 | 4 900 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 17 421 | 4 612 | 4 985 | 5 448 | 10 848 | 2 240 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 287 | 564 | 431 | 23 | 5 | 466 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 424 374 | 447 490 | 436 100 | 586 697 | 640 996 | 594 335 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 323 766 | 376 855 | 383 934 | 551 559 | 539 840 | 499 015 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 333 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 169 985 | 169 985 | 169 985 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 251 | 405 | 759 | 759 | 759 | 760 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 199 | 22 933 | 3 714 | 3 699 | 3 732 | 1 220 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 27 866 | 18 478 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 333 | 4 455 | 3 714 | 3 699 | 3 732 | 1 220 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 68 409 | 47 702 | 48 452 | 31 438 | 97 424 | 94 100 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 140 | 266 | 46 339 | 55 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 64 991 | 43 521 | 43 771 | 28 482 | 45 074 | 34 501 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 278 | 3 915 | 4 681 | 2 956 | 6 011 | 4 599 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 384 935 | 424 374 | 447 490 | 527 290 | 586 697 | 593 470 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 321 203 | 323 766 | 376 855 | 475 124 | 551 559 | 492 315 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 333 864 | 333 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 91 190 | 169 985 | 169 985 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 98 | 251 | 405 | 759 | 759 | 760 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 268 | 32 199 | 22 933 | 3 714 | 3 699 | 50 071 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 668 | 27 866 | 18 478 | 46 339 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 600 | 4 333 | 4 455 | 3 714 | 3 699 | 3 732 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 55 464 | 68 409 | 47 702 | 48 452 | 31 438 | 51 084 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 140 | 266 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 940 | 64 991 | 43 521 | 43 771 | 28 482 | 45 073 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 50 000 | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 524 | 3 278 | 3 915 | 4 681 | 2 956 | 6 011 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 950 | 85 886 | 88 877 | 108 757 | 107 167 | 99 856 |
| Выручка за предыдущий год | 164 609 | 170 154 | 191 025 | 212 405 | 188 202 | 221 004 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 85 659 | 84 268 | 102 148 | 103 648 | 81 035 | 121 148 |
| Выручка за отчетный год | 170 154 | 191 025 | 212 405 | 188 202 | 221 004 | 205 816 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 85 886 | 88 877 | 108 757 | 107 167 | 99 856 | 116 336 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 483 | 9 066 | 12 245 | 18 580 | 7 114 | 20 794 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 966 | 7 974 | 10 408 | 7 174 | 8 069 | 5 389 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 68 437 | 71 837 | 86 104 | 81 413 | 84 673 | 90 153 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 84 268 | 102 148 | 103 648 | 81 035 | 121 148 | 89 480 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 700 | 9 483 | 9 066 | 12 245 | 18 580 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 495 | 7 966 | 7 974 | 10 408 | 7 174 | 8 069 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 66 755 | 68 437 | 71 837 | 86 104 | 81 413 | 115 304 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 804 | 4 575 | 9 634 | 8 599 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 464 | 466 | 404 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 917 | 3 670 | 3 305 | 3 795 | 7 172 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 560 | 2 706 | 5 078 | 3 305 | 4 238 | 13 963 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 786 | 3 993 | 4 788 | 23 783 | 20 427 | 18 986 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 516 | 4 804 | 4 575 | 9 634 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 9 | 464 | 466 | 404 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 127 | 917 | 3 670 | 3 305 | 3 795 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 093 | 1 560 | 2 706 | 5 078 | 3 305 | 4 238 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 159 | 5 786 | 3 993 | 4 788 | 23 783 | 25 086 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 967 | 3 054 | 3 089 | 7 079 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 958 | 1 671 | 1 400 | 3 569 | 980 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 733 | 741 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 654 | 36 | 273 | 504 | 2 573 | |
| Прочее за предыдущий год | 120 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 671 | 1 400 | 3 569 | 980 | 1 335 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 789 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 845 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 733 | 122 | 741 | 106 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 654 | 36 | 273 | 504 | 2 573 | |
| Прочее за отчетный год | 120 | 1 120 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 054 | 3 089 | 7 079 | 76 435 | 6 702 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 054 | 3 089 | 7 079 | 6 702 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 78 795 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 967 | 3 089 | 7 079 | 76 435 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 78 795 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 333 864 | 333 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 91 190 | 169 985 | 169 985 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 98 | 251 | 405 | 759 | 759 | 760 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 321 203 | 323 766 | 376 855 | 475 124 | 551 559 | 492 315 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 333 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 | 383 864 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 169 985 | 169 985 | 169 985 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 251 | 405 | 759 | 759 | 759 | 760 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 323 766 | 376 855 | 383 934 | 551 559 | 539 840 | 499 015 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 50 000 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 78 795 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 054 | 3 089 | 7 079 | 6 700 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 3 054 | 53 089 | 7 079 | 78 795 | 6 700 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 054 | 3 089 | 7 079 | 6 700 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 054 | 3 089 | 7 079 | 6 700 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 78 795 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 78 795 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 50 000 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 50 000 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 491 | 2 360 | 11 719 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 491 | 2 360 | 11 719 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 360 | 11 719 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 360 | 11 719 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 491 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 491 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 153 | 154 | 354 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 323 766 | 376 855 | 383 934 | 551 560 | 539 840 | 499 015 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 321 203 | 323 766 | 376 855 | 475 124 | 551 559 | 492 314 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 433 | 12 527 | 12 561 | 5 400 | 4 891 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 165 517 | 164 934 | 172 092 | 192 337 | 263 174 | 244 027 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 139 548 | 118 829 | 125 730 | 141 571 | 118 690 | 179 746 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 25 600 | 41 704 | 45 875 | 50 250 | 46 754 | 57 848 |
| Прочие поступления за отчетный год | 369 | 4 401 | 487 | 516 | 97 730 | 6 433 |
| Платежи – всего за отчетный год | 162 084 | 152 407 | 159 531 | 186 937 | 317 586 | 239 136 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 55 493 | 37 493 | 45 088 | 30 135 | 107 546 | 48 035 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 69 846 | 82 691 | 94 271 | 129 470 | 176 467 | 134 621 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 760 | 3 544 | 3 570 | 3 772 | 7 211 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 373 | 118 | 6 707 | 559 | 956 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 33 612 | 28 679 | 16 484 | 20 625 | 29 242 | 36 940 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 380 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 698 | 288 | 6 380 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 291 | 288 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 400 | 4 900 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 7 | 1 280 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 200 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 39 613 | 3 054 | 516 | 9 204 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 34 313 | 3 054 | 9 204 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 5 300 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 516 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 22 673 | 46 339 | 8 661 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 26 400 | 9 500 | 154 044 | 47 875 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 26 400 | 9 500 | 154 044 | 47 875 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 727 | 9 388 | 27 978 | 107 705 | 39 214 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 492 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 235 | 9 388 | 27 978 | 107 705 | 39 214 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 373 | 463 | 5 400 | 4 348 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 170,2 млн ₽ | 191,0 млн ₽ | 212,4 млн ₽ | 188,2 млн ₽ | 221,0 млн ₽ | 205,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 3,1 млн ₽ | 3,1 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | -2,4 млн ₽ | -11,7 млн ₽ | 6,7 млн ₽ |
| Активы | 424,4 млн ₽ | 447,5 млн ₽ | 436,1 млн ₽ | 586,7 млн ₽ | 641,0 млн ₽ | 594,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 323,8 млн ₽ | 376,9 млн ₽ | 383,9 млн ₽ | 551,6 млн ₽ | 539,8 млн ₽ | 499,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +12,3 % | +11,2 % | -11,4 % | +17,4 % | -6,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 | 2,16 | 1,88 | 2,72 | 1,13 | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 1,30 | 1,14 | 1,25 | 0,71 | 0,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,21 | 0,29 | 0,35 | 0,02 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,84 | 0,88 | 0,94 | 0,84 | 0,84 |
| Финансовый рычаг | 0,31 | 0,19 | 0,14 | 0,06 | 0,19 | 0,19 |
| Рентабельность продаж | 5,6 % | 4,7 % | 5,8 % | 9,9 % | 3,2 % | 10,1 % |
| Чистая рентабельность | 1,8 % | 1,6 % | 3,3 % | -1,3 % | -5,3 % | 3,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 0,7 % | 1,6 % | -0,4 % | -1,8 % | 1,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,9 % | 0,8 % | 1,8 % | -0,4 % | -2,2 % | 1,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,40 | 0,43 | 0,49 | 0,32 | 0,34 | 0,35 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 47 дн. | 99 дн. | 71 дн. | 55 дн. | 110 дн. | 84 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 157 дн. | 145 дн. | 127 дн. | 209 дн. | 123 дн. | 161 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 84 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 3,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.