Финансы АО "ГЗ "ПУЛЬСАР", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЗАВОД "ПУЛЬСАР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 578 063 | 3 283 097 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 295 403 | 2 301 509 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 11 091 | 10 590 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 6 261 | 8 413 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 264 033 | 2 256 603 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 9 326 | 25 903 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 692 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 282 660 | 981 588 |
| Запасы на конец отчетного года | 477 934 | 520 920 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 66 174 | 15 943 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 377 785 | 126 460 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 360 588 | 318 196 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 179 | 70 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 538 345 | 3 578 063 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 841 800 | 2 295 403 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 966 | 11 104 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 35 830 | 10 941 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 749 128 | 2 264 033 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 32 083 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 216 | 9 326 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 15 577 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 696 545 | 1 282 660 |
| Запасы на конец предыдущего года | 415 243 | 477 934 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 7 433 | 66 174 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 193 937 | 377 785 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 79 932 | 360 588 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 179 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 578 063 | 3 283 097 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 668 521 | 1 986 398 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 548 684 | 716 261 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 695 840 | 528 262 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 27 434 | 27 434 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 396 563 | 240 367 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 865 329 | 563 550 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 818 496 | 528 495 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 30 740 | 35 055 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 16 093 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 044 213 | 733 149 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 499 123 | 157 768 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 485 211 | 554 736 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 21 758 | 4 738 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 38 121 | 15 908 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 538 345 | 3 578 063 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 244 279 | 1 668 521 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 548 684 | 548 684 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 390 842 | 174 675 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 20 447 | 27 434 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 284 306 | 396 563 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 648 872 | 865 329 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 589 388 | 818 496 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 20 202 | 30 740 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 39 282 | 16 093 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 645 194 | 1 044 213 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 123 990 | 499 123 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 437 279 | 485 211 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 66 268 | 21 758 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 17 657 | 38 121 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 400 851 | 525 094 |
| Выручка за предыдущий год | 1 325 945 | 1 408 657 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 925 094 | 883 563 |
| Выручка за отчетный год | 1 408 657 | 745 404 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 525 094 | 78 731 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 346 002 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 13 514 | 14 819 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 165 578 | 152 459 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 883 563 | 666 673 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 184 326 | 346 002 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 12 595 | 13 514 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 203 930 | 165 578 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 238 608 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 77 091 | 135 268 |
| Прочие доходы за отчетный год | 190 320 | 252 178 |
| Прочие расходы за отчетный год | 220 623 | 135 571 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 182 264 | 238 608 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 194 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 81 189 | 77 091 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 126 658 | 190 320 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 47 725 | 220 623 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 147 819 | 174 443 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 35 741 | 57 049 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 731 | 4 110 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 57 049 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 26 775 | 4 357 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 194 | 26 775 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 110 | 16 576 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 174 443 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 174 443 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 147 819 | 174 443 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 548 684 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 174 675 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 27 434 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 396 563 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 668 521 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 716 261 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 528 262 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 27 434 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 240 367 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 986 398 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 167 577 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 353 587 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 521 165 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 167 577 | |
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 353 587 | |
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 521 165 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 156 195 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 156 195 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 101 861 | |
| Убыток (ИТОГО) | 101 861 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 290 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 290 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 044 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 54 044 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 690 279 | 1 991 136 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 310 547 | 1 690 279 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 25 970 | 86 034 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 481 027 | 1 024 773 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 419 291 | 908 260 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 14 362 | 12 487 |
| Прочие поступления за отчетный год | 47 374 | 104 026 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 455 057 | 938 739 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 565 431 | 215 527 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 574 299 | 510 594 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 102 376 | 139 436 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 52 967 | 29 353 |
| Прочие платежи за отчетный год | 159 984 | 43 829 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 235 | 21 313 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 235 | 21 313 |
| Платежи – всего за отчетный год | 624 131 | 115 351 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 624 131 | 115 351 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 877 582 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 044 802 | 625 504 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 739 804 | 22 704 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 474 073 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 304 998 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 167 220 | 659 892 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 7 000 | 10 000 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 135 809 | 649 892 |
| Прочие платежи за отчетный год | 24 411 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 280 656 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,41 млрд ₽ | 745,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 174,4 млн ₽ | -101,9 млн ₽ |
| Активы | 3,58 млрд ₽ | 3,28 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 1,67 млрд ₽ | 1,99 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -47,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | 1,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 | 0,61 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,35 | 0,43 |
| Коэффициент автономии | 0,47 | 0,61 |
| Финансовый рычаг | 1,14 | 0,65 |
| Рентабельность продаж | 24,6 % | -11,9 % |
| Чистая рентабельность | 12,4 % | -13,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,9 % | -3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,5 % | -5,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,39 | 0,23 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 98 дн. | 62 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 197 дн. | 285 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,34 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 61 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -13,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.