Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 084 | 5 357 | 4 836 | 4 811 | 4 270 | 3 940 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 062 | 2 704 | 2 345 | 1 987 | 1 629 | 1 271 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 062 | 2 704 | 2 345 | 1 987 | 1 629 | 1 271 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 022 | 2 653 | 2 491 | 2 824 | 2 641 | 2 669 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 020 | 2 611 | 2 471 | 2 711 | 2 499 | 2 460 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 42 | 20 | 113 | 142 | 209 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 132 | 6 084 | 5 357 | 4 836 | 4 811 | 4 270 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 455 | 3 062 | 2 704 | 2 345 | 1 987 | 1 629 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 455 | 3 062 | 2 704 | 2 345 | 1 987 | 1 629 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 677 | 3 022 | 2 653 | 2 491 | 2 824 | 2 641 |
| Запасы на конец предыдущего года | 196 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 480 | 3 020 | 2 611 | 2 471 | 2 711 | 2 499 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 2 | 42 | 20 | 113 | 142 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 084 | 5 357 | 4 836 | 4 811 | 4 270 | 3 940 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 100 | 121 | 649 | 549 | 376 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 090 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 984 | 5 236 | 5 056 | 4 162 | 3 721 | 3 564 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 278 | 1 163 | 1 206 | 1 036 | 726 | 576 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 706 | 4 073 | 3 850 | 3 126 | 2 995 | 2 988 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 132 | 6 084 | 5 357 | 4 836 | 4 811 | 4 270 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 502 | 1 100 | 121 | 649 | 549 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 492 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 630 | 4 984 | 5 236 | 5 056 | 4 162 | 3 721 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 239 | 1 278 | 1 163 | 1 206 | 1 036 | 726 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 391 | 3 706 | 4 073 | 3 850 | 3 126 | 2 995 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 536 | 377 | 356 | 650 | ||
| Выручка за предыдущий год | 2 536 | 4 052 | 2 475 | 2 907 | 4 106 | 3 231 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 675 | 3 391 | 3 173 | 3 750 | 2 581 | |
| Выручка за отчетный год | 4 052 | 2 475 | 2 907 | 4 106 | 3 231 | 3 085 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 052 | 356 | 650 | 225 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 377 | 356 | 650 | 225 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 675 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 391 | 3 173 | 3 750 | 2 581 | 2 860 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 492 | 377 | 356 | 650 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 044 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 623 | 321 | 605 | 187 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 273 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 27 | 26 | 36 | 35 | 45 | 38 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 492 | 623 | 321 | 605 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 28 | 273 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 28 | 27 | 26 | 36 | 35 | 45 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 492 | 600 | 268 | 509 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 23 | 38 | 27 | 53 | 96 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 23 | 38 | 27 | 53 | 96 | 34 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 600 | 268 | 509 | 153 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 600 | 268 | 509 | 153 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 492 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -980 тыс. ₽ | -329 тыс. ₽ | 268 тыс. ₽ | 509 тыс. ₽ | 153 тыс. ₽ |
| Активы | 5,4 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 4,8 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 3,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 121 тыс. ₽ | -220 тыс. ₽ | 649 тыс. ₽ | 549 тыс. ₽ | 376 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,51 | 0,49 | 0,68 | 0,71 | 0,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,51 | 0,49 | 0,68 | 0,71 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,03 | 0,04 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | -0,05 | 0,13 | 0,13 | 0,10 |
| Финансовый рычаг | 43,27 | — | 6,41 | 6,78 | 9,48 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -18,3 % | -6,8 % | 5,6 % | 11,9 % | 3,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -809,9 % | — | 41,3 % | 92,7 % | 40,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,75 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.