Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕКС", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕКС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 | 103 | 242 | 238 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 | 103 | 242 | 238 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 93 | 232 | 228 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 115 | 24 | 103 | 242 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 115 | 24 | 103 | 242 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 105 | 2 | 93 | 232 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 | 103 | 242 | 238 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 | 10 | 16 | 44 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 | 93 | 226 | 194 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 | 93 | 226 | 194 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 115 | 24 | 103 | 242 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 14 | 18 | 10 | 16 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 101 | 6 | 93 | 226 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 101 | 6 | 93 | 226 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 48 | 10 | 6 | 13 |
| Выручка за предыдущий год | 48 | 93 | 66 | 120 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 83 | 60 | 107 | |
| Выручка за отчетный год | 93 | 66 | 120 | 3 301 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 93 | 6 | 13 | 222 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 | 6 | 13 | 222 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 83 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 60 | 107 | 3 079 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 | 10 | 6 | 13 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 46 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 | 6 | 13 | 222 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 | 10 | 6 | 13 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 4 | 2 | 6 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 4 | 7 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 4 | 7 | 33 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 | 2 | 6 | 189 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 | 2 | 6 | 189 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ | 189 тыс. ₽ |
| Активы | 103 тыс. ₽ | 242 тыс. ₽ | 238 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 10 тыс. ₽ | 16 тыс. ₽ | 44 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 1,07 | 1,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,00 | 1,03 | 1,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,00 | 1,03 | 1,18 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | 0,07 | 0,18 |
| Финансовый рычаг | 9,30 | 14,13 | 4,41 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | 2,5 % | 79,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 20,0 % | 37,5 % | 429,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 61 дн. | 34 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,23 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.