Финансы ООО ПП "МСУ-112", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНТАЖНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ-112"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 317 117 | 291 220 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 305 | 5 530 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 297 | 1 318 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 | 4 212 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 312 812 | 285 690 |
| Запасы на конец отчетного года | 197 345 | 225 362 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 66 365 | 36 160 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 22 806 | 18 183 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 26 280 | 5 983 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 16 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 315 893 | 317 117 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 404 | 4 305 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 139 | 4 297 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 | 8 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 5 258 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 307 489 | 312 812 |
| Запасы на конец предыдущего года | 180 350 | 197 345 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 051 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 96 368 | 66 365 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 12 089 | 22 806 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 586 | 26 280 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 45 | 16 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 317 117 | 291 220 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 68 440 | 51 371 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 008 | 2 018 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 66 331 | 49 252 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 | 40 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 16 | 40 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 248 661 | 239 808 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 097 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 248 018 | 234 068 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 7 | 7 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 636 | 636 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 315 893 | 317 117 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 60 513 | 68 440 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 008 | 2 008 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 58 405 | 66 331 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 79 | 16 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 79 | 16 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 255 301 | 248 661 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 108 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 254 549 | 248 018 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 7 | 7 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 637 | 636 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 785 | 13 560 |
| Выручка за предыдущий год | 165 095 | 180 007 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 130 310 | 166 447 |
| Выручка за отчетный год | 180 007 | 107 569 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 560 | 13 099 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 615 | 619 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 14 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 931 | 12 480 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 166 447 | 94 470 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 091 | 2 615 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 | 14 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 33 692 | 10 931 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 655 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 745 | 632 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 557 | 305 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 226 | 11 725 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 374 | 32 835 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 931 | 2 655 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 745 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 350 | 557 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 535 | 4 226 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 345 | 4 374 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 753 | 1 957 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 257 | 872 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 484 | 63 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 563 | 237 |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 872 | 914 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 766 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 257 | 766 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 63 | 21 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 237 | 4 205 |
| Прочее за отчетный год | 41 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 957 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 957 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 753 | 1 957 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 008 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 405 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 60 513 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 008 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 331 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 68 440 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 926 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 926 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 926 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 926 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 68 440 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 60 513 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 005 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 24 366 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 21 962 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 404 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 21 361 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 518 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 762 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 081 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 21 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 984 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | -16,9 млн ₽ |
| Активы | 317,1 млн ₽ | 291,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 68,4 млн ₽ | 51,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,26 | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,46 | 0,25 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,20 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,22 | 0,18 |
| Финансовый рычаг | 3,63 | 4,67 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | -5,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,9 % | -33,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 433 дн. | 871 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 544 дн. | 904 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,21 | 0,16 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,35 | 1,34 |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.