Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИМИТРОВГРАДСКИЙ АВТОАГРЕГАТНЫЙ ЗАВОД", Димитровград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИМИТРОВГРАДСКИЙ АВТОАГРЕГАТНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 106 | 638 220 | 1 925 913 | 2 094 667 | 2 482 244 | 3 065 779 | 4 204 504 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 | 145 660 | 452 036 | 566 089 | 422 053 | 473 587 | 716 791 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 66 | 58 | 50 | 2 654 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 131 926 | 378 102 | 395 514 | 133 025 | 134 614 | 175 889 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 | 13 733 | 73 130 | 170 032 | 288 349 | 338 475 | 537 032 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 804 | 477 | 621 | 448 | 1 216 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 103 | 492 560 | 1 473 877 | 1 528 578 | 2 060 191 | 2 592 192 | 3 487 713 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 | 121 019 | 288 970 | 585 171 | 434 579 | 514 177 | 819 429 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 | 5 | 1 498 | 708 | 3 811 | 7 172 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 350 664 | 1 151 964 | 853 411 | 1 549 355 | 2 007 849 | 2 395 106 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 715 | 245 350 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 87 | 2 169 | 6 891 | 32 045 | 2 344 | 20 656 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 704 | 26 047 | 56 453 | 75 549 | 60 296 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 106 | 638 220 | 1 925 913 | 2 094 667 | 2 482 244 | 3 065 779 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 | 145 660 | 452 036 | 566 678 | 422 053 | 473 587 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 66 | 58 | 50 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 131 892 | 378 102 | 395 514 | 133 025 | 134 614 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 13 733 | 73 130 | 170 032 | 288 349 | 338 475 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 34 | 804 | 1 066 | 621 | 448 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 103 | 492 560 | 1 473 877 | 1 527 989 | 2 060 191 | 2 592 192 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 121 019 | 288 970 | 585 171 | 434 579 | 514 448 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 | 5 | 1 498 | 708 | 3 811 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 350 664 | 1 151 964 | 853 411 | 1 549 355 | 2 067 874 | ||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 715 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 87 | 2 169 | 6 891 | 32 045 | 2 344 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 16 | 18 704 | 26 047 | 55 864 | 75 549 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 106 | 638 220 | 1 925 913 | 2 094 667 | 2 482 244 | 3 065 779 | 4 204 504 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 100 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 43 385 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 15 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 9 705 | 15 875 | 104 158 | 97 172 | 8 543 | 1 948 198 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 86 468 | 86 468 | 332 203 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 | 9 705 | 15 875 | 17 690 | 10 704 | 8 543 | 12 387 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 708 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 593 900 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 645 196 | 2 145 609 | 2 613 417 | 3 526 260 | 4 429 903 | 4 440 187 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 24 406 | 534 007 | 686 079 | 786 590 | 1 276 263 | 2 171 159 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 609 207 | 1 595 213 | 1 885 695 | 2 688 024 | 3 093 396 | 2 083 784 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 438 | 4 257 | 38 423 | 41 275 | 60 244 | 185 244 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 10 145 | 12 132 | 3 220 | 10 371 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 106 | 638 220 | 1 925 913 | 2 094 667 | 2 482 244 | 3 065 779 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 100 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 | 9 705 | 15 875 | 104 158 | 97 172 | 8 543 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 86 468 | 86 468 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 | 9 705 | 15 875 | 17 690 | 10 704 | 8 543 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 | 645 196 | 2 145 609 | 2 613 417 | 3 526 260 | 4 429 903 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 24 406 | 534 007 | 686 079 | 786 590 | 1 276 263 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 | 609 207 | 1 595 213 | 1 885 695 | 2 688 024 | 3 093 396 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 438 | 4 257 | 38 423 | 41 275 | 60 244 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 10 145 | 12 132 | 3 220 | 10 371 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 126 025 | ||||||
| Выручка за предыдущий год | 368 880 | 1 928 230 | 2 659 058 | 2 552 581 | 3 810 006 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 377 487 | 2 035 868 | 2 753 229 | 2 832 397 | 3 683 981 | ||
| Выручка за отчетный год | 368 880 | 1 928 230 | 2 659 058 | 2 552 581 | 3 810 006 | 7 087 114 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 126 025 | 512 722 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 105 279 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 073 | 15 257 | 30 921 | 31 042 | 37 918 | 48 622 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 672 | 96 184 | 165 512 | 164 266 | 140 766 | 358 821 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 377 487 | 2 035 868 | 2 753 229 | 2 832 397 | 3 683 981 | 6 574 392 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 073 | 15 257 | 30 921 | 31 042 | 37 918 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 672 | 96 184 | 165 512 | 164 266 | 140 766 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 184 | 91 | 84 | 193 | 20 011 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 367 | 36 626 | 177 667 | 158 222 | 175 857 | 243 407 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 99 | 100 985 | 192 280 | 424 039 | 131 888 | 46 373 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 184 | 118 459 | 205 342 | 427 664 | 180 050 | 230 516 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 184 | 91 | 84 | 193 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 367 | 36 626 | 177 667 | 158 222 | 175 857 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 99 | 100 985 | 192 280 | 424 039 | 5 031 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 184 | 118 459 | 205 342 | 427 664 | 53 193 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 | 9 702 | 1 815 | 6 984 | 2 161 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | 13 730 | 59 397 | 96 902 | 118 325 | 50 140 | |
| Прочее за предыдущий год | 5 | 1 182 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 126 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 028 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 | 9 702 | 6 170 | 6 984 | 2 161 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | 13 730 | 59 397 | 96 902 | 118 325 | 50 140 | 47 883 |
| Прочее за отчетный год | 5 | 122 | 6 702 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 100 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 43 385 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 15 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 100 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 100 | 43 285 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 15 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 100 | 43 300 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 100 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 100 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 43 285 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 15 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 43 300 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 781 | 218 890 | 387 337 | 518 280 | 231 479 | 854 514 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 16 781 | 218 890 | 387 337 | 854 514 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 781 | 218 890 | 387 337 | 518 280 | 231 479 | 263 764 | |
| Убыток (ИТОГО) | 16 781 | 218 890 | 387 337 | 518 280 | 231 479 | 263 764 | |
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 590 750 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 590 750 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 100 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 100 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 28 707 | 5 708 | 112 163 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 297 430 | 1 262 629 | 2 637 550 | 2 320 706 | 2 716 198 | 4 834 575 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 293 168 | 1 171 080 | 2 508 801 | 2 075 535 | 2 562 314 | 4 670 504 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 18 318 | 117 | 20 | 5 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 262 | 91 549 | 110 431 | 245 054 | 153 864 | 164 066 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 13 | 268 723 | 1 486 343 | 2 674 087 | 2 314 998 | 3 037 502 | 4 722 412 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 250 762 | 1 297 446 | 2 120 540 | 1 407 351 | 2 049 414 | 3 371 341 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 | 11 693 | 78 960 | 283 672 | 420 359 | 456 593 | 930 491 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 591 | 37 396 | 98 134 | 24 104 | 32 878 | 43 406 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 105 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 | 5 677 | 72 541 | 171 741 | 463 184 | 498 617 | 376 069 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 67 143 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 35 910 | 52 | 70 432 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 35 910 | 70 432 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 52 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 49 428 | 242 978 | 134 099 | 15 047 | 3 289 | 268 251 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 49 325 | 235 808 | 84 899 | 7 855 | 2 249 | 204 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 900 | 47 832 | 7 192 | 1 040 | 268 047 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 103 | 3 270 | 1 368 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 100 | 22 760 | 471 247 | 159 859 | 256 511 | 174 342 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | 22 760 | 534 007 | 598 411 | 126 603 | 315 050 | 2 201 454 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 22 760 | 534 007 | 598 320 | 126 572 | 315 050 | 806 916 | |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 100 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 91 | 31 | 1 394 538 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 62 760 | 438 552 | 149 458 | 58 539 | 2 027 112 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 62 760 | 438 552 | 149 458 | 58 539 | 634 367 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 392 745 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 87 | 2 039 | 4 556 | 25 133 | 2 350 | 18 254 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 166 | 21 | 97 | 58 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 368,9 млн ₽ | 1,93 млрд ₽ | 2,66 млрд ₽ | 2,55 млрд ₽ | 3,81 млрд ₽ | 7,09 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | -16,8 млн ₽ | -218,9 млн ₽ | -387,3 млн ₽ | -518,3 млн ₽ | -231,5 млн ₽ | -263,8 млн ₽ |
| Активы | 638,2 млн ₽ | 1,93 млрд ₽ | 2,09 млрд ₽ | 2,48 млрд ₽ | 3,07 млрд ₽ | 4,20 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | -16,7 млн ₽ | -235,6 млн ₽ | -622,9 млн ₽ | -1,14 млрд ₽ | -1,37 млрд ₽ | -2,18 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +422,7 % | +37,9 % | -4,0 % | +49,3 % | +86,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,76 | 0,69 | 0,58 | 0,58 | 0,59 | 0,79 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,55 | 0,54 | 0,34 | 0,44 | 0,45 | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | -0,03 | -0,12 | -0,30 | -0,46 | -0,45 | -0,52 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -5,2 % | -11,4 % | -10,9 % | -18,6 % | -1,4 % | 1,5 % |
| Чистая рентабельность | -4,5 % | -11,4 % | -14,6 % | -20,3 % | -6,1 % | -3,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,6 % | -11,4 % | -18,5 % | -20,9 % | -7,6 % | -6,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,58 | 1,00 | 1,27 | 1,03 | 1,24 | 1,69 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 347 дн. | 218 дн. | 117 дн. | 222 дн. | 192 дн. | 123 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 117 дн. | 52 дн. | 78 дн. | 56 дн. | 51 дн. | 45 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,79 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -52 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -3,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.