Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО РАЗВИТИЯ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ", Смоленск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРПОРАЦИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО РАЗВИТИЯ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 89 | 23 243 | 56 338 | 136 325 | 173 161 | 156 850 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 729 | 51 674 | 116 866 | 135 465 | 138 336 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 24 295 | 18 688 | 11 812 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 18 729 | 51 674 | 34 665 | 11 756 | 21 348 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 54 927 | 94 133 | 90 586 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 979 | 10 888 | 14 589 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 89 | 4 514 | 4 664 | 19 459 | 37 696 | 18 514 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 1 | 26 | 16 537 | 123 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 498 | 728 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 720 | 4 651 | 2 513 | 11 514 | 10 010 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 750 | 6 750 | 6 750 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 89 | 334 | 12 | 5 109 | 1 554 | 1 449 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 459 | 1 563 | 613 | 182 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 111 | 89 | 23 104 | 83 296 | 136 325 | 207 622 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 546 | 79 706 | 116 866 | 135 499 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 28 032 | 24 295 | 18 688 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 546 | 51 674 | 34 665 | 11 756 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 54 927 | 94 133 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 979 | 10 922 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 111 | 89 | 4 558 | 3 590 | 19 459 | 72 123 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 1 | 26 | 16 690 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 040 | 3 498 | 728 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 100 | 718 | 537 | 2 513 | 45 788 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 750 | 6 750 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 | 89 | 334 | 12 | 5 109 | 1 554 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 505 | 1 563 | 613 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 89 | 23 243 | 56 338 | 136 325 | 173 161 | 156 850 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 89 | 23 190 | 32 856 | 126 347 | 150 213 | 139 539 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 23 054 | 87 560 | 185 346 | 257 280 | 264 080 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 182 | 2 233 | 1 896 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 182 | 2 233 | 1 896 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 | 23 482 | 7 796 | 20 716 | 15 415 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 53 | 23 482 | 6 314 | 19 979 | 14 678 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 482 | 737 | 737 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 111 | 89 | 23 104 | 83 296 | 136 325 | 207 622 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 111 | 89 | 23 058 | 59 786 | 126 347 | 150 878 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 23 054 | 87 560 | 185 346 | 257 280 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 182 | 2 243 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 182 | 2 243 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 46 | 23 509 | 7 796 | 54 502 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 46 | 23 509 | 6 314 | 53 765 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 482 | 737 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 682 | 13 185 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 682 | 6 329 | 23 736 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 253 | 10 551 | ||||
| Выручка за отчетный год | 5 743 | 6 329 | 23 611 | 30 329 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 066 | 23 611 | 21 234 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 232 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 | 3 423 | 52 022 | 6 541 | 36 778 | 36 626 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 677 | 20 253 | 9 095 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 83 | 21 | 3 505 | 28 714 | 6 541 | 26 070 |
| Проценты к получению за отчетный год | 189 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 150 | 18 116 | 39 449 | 4 311 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 | 36 | 174 | 29 813 | 75 707 | 1 480 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 189 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 319 | 18 116 | 39 389 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 | 1 | 21 | 5 065 | 29 813 | 75 835 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 071 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 979 | 7 939 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 430 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 182 | 347 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 979 | 7 909 | 3 667 | |||
| Прочее за отчетный год | 49 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 23 054 | 87 560 | 185 346 | 257 280 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 111 | 89 | 23 058 | 59 786 | 126 347 | 150 213 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 23 054 | 87 560 | 185 346 | 257 280 | 264 080 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 89 | 23 190 | 32 856 | 126 347 | 150 213 | 141 419 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 23 054 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 101 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | 54 708 | 31 225 | 48 068 | 15 588 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 22 | 54 708 | 31 225 | 48 068 | 15 588 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 | 31 225 | 48 068 | 15 588 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 22 | 31 225 | 48 068 | 15 588 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 54 708 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 54 708 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 64 506 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 89 | 23 183 | 54 904 | 126 347 | 150 213 | 139 539 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 111 | 89 | 53 058 | 59 786 | 126 347 | 150 878 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 847 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 33 068 | 56 718 | 99 408 | 44 779 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 33 068 | 13 905 | 71 639 | 32 279 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 42 813 | 27 769 | 12 500 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 21 | 4 755 | 33 390 | 44 871 | 102 963 | 44 881 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 321 | 26 322 | 25 398 | 78 497 | 17 644 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 13 | 1 529 | 7 043 | 9 876 | 10 511 | 11 805 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 295 | 4 048 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 | 905 | 25 | 9 597 | 12 146 | 11 384 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 340 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 170 | 170 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 170 | 170 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 920 | 170 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 7 920 | 170 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 100 | 5 000 | 33 068 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | 5 000 | 33 068 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 100 | 5 000 | 26 821 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 6 247 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 79 | 245 | 32 746 | 5 097 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -48,1 млн ₽ | -18,5 млн ₽ |
| Активы | 173,2 млн ₽ | 156,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,82 | 1,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | 1,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,40 | 0,53 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -27,8 % | -11,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 5 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,20 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.