Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНИК", Каменск-уральский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНИК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 018 | 1 011 | 738 | 710 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 | 3 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 3 | 3 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 018 | 1 008 | 738 | 707 |
| Запасы на конец отчетного года | 389 | 334 | 256 | 256 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 613 | 664 | 412 | 449 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 16 | 10 | 70 | 2 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 120 | 1 018 | 1 012 | 738 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 | 3 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 13 | 3 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 107 | 1 018 | 1 009 | 738 |
| Запасы на конец предыдущего года | 57 | 389 | 334 | 256 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 | 613 | 665 | 412 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 16 | 10 | 70 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 018 | 1 011 | 738 | 710 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 82 | 72 | 226 | 216 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 936 | 939 | 512 | 494 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 936 | 939 | 512 | 494 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 120 | 1 018 | 1 012 | 738 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 82 | 72 | 226 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 165 | 936 | 940 | 512 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 34 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 131 | 936 | 940 | 512 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 202 | 4 | 77 | |
| Выручка за предыдущий год | 48 | 1 194 | 96 | 399 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 55 | 1 008 | 92 | 322 |
| Выручка за отчетный год | 1 194 | 96 | 399 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 186 | 77 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 186 | 77 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 008 | 92 | 322 | 7 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 | 77 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 146 | 20 | 92 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 | 26 | 2 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 27 | 17 | 11 | 8 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 27 | 92 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 | 26 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 | 27 | 15 | 11 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 127 | 74 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | 3 | 18 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 13 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 19 | 18 | 3 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 127 | 74 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 127 | 74 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 96 тыс. ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 127 тыс. ₽ | -10 тыс. ₽ | 74 тыс. ₽ | -10 тыс. ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 738 тыс. ₽ | 710 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 82 тыс. ₽ | 72 тыс. ₽ | 226 тыс. ₽ | 216 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,09 | 1,07 | 1,44 | 1,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,67 | 0,72 | 0,94 | 0,91 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 | 0,14 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | 0,07 | 0,31 | 0,30 |
| Финансовый рычаг | 11,41 | 13,04 | 2,27 | 2,29 |
| Рентабельность продаж | — | 4,2 % | — | — |
| Чистая рентабельность | — | -10,4 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 12,5 % | -1,0 % | 10,0 % | -1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 154,9 % | -13,9 % | 32,7 % | -4,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | 0,09 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 2 525 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 141 дн. | 1 325 дн. | 290 дн. | 13 349 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,43 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 30 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.