Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛО", Холмск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 242 880 | 268 056 | 266 399 | 294 733 | 369 345 | 815 871 | 970 990 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 162 276 | 158 382 | 149 810 | 143 817 | 144 235 | 226 649 | 296 827 |
| Основные средства на конец отчетного года | 160 450 | 156 536 | 148 925 | 140 958 | 141 376 | 218 765 | 277 173 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 826 | 1 826 | 865 | 2 839 | 2 839 | 7 864 | 19 634 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 80 604 | 109 674 | 116 589 | 150 916 | 225 110 | 589 222 | 674 163 |
| Запасы на конец отчетного года | 29 829 | 31 925 | 10 213 | 22 245 | 49 581 | 32 667 | 72 548 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 412 | 73 | 9 354 | 25 363 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 49 077 | 76 328 | 104 659 | 127 687 | 151 198 | 546 356 | 575 143 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 841 | 1 421 | 1 645 | 984 | 24 330 | 845 | 1 109 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 444 | ||||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 242 880 | 268 056 | 266 399 | 294 733 | 771 896 | 815 871 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 162 276 | 158 382 | 149 810 | 143 817 | 144 235 | 226 649 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 160 450 | 156 536 | 148 925 | 140 958 | 141 376 | 218 765 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 826 | 1 826 | 865 | 2 839 | 2 839 | 7 864 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 80 604 | 109 674 | 116 589 | 150 916 | 627 661 | 589 222 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 829 | 31 925 | 10 213 | 22 245 | 49 581 | 32 667 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 412 | 73 | 9 354 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 49 077 | 76 328 | 104 659 | 127 687 | 553 750 | 546 356 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 841 | 1 421 | 1 645 | 984 | 24 330 | 845 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 444 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 242 880 | 268 056 | 266 399 | 294 733 | 369 345 | 815 871 | 970 990 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 151 104 | 152 923 | 152 802 | 143 880 | 144 340 | 227 226 | 272 943 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 151 004 | 152 823 | 152 629 | 143 706 | 144 167 | 227 052 | 272 769 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 256 | 628 | 664 | 616 | 831 | 5 843 | 11 908 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 256 | 628 | 664 | 616 | 831 | 5 843 | 11 908 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 91 520 | 114 505 | 112 933 | 150 236 | 224 173 | 582 802 | 686 139 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 880 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 86 423 | 114 505 | 106 678 | 136 924 | 208 655 | 566 398 | 670 376 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 096 | 6 255 | 13 312 | 15 519 | 15 524 | 15 763 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 242 880 | 268 056 | 266 399 | 294 733 | 771 896 | 815 871 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 151 104 | 152 923 | 152 802 | 143 880 | 144 340 | 227 226 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 74 | 74 | 74 | 74 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 151 004 | 152 823 | 152 629 | 143 706 | 144 167 | 227 052 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 256 | 628 | 664 | 616 | 831 | 5 843 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 256 | 628 | 664 | 616 | 831 | 5 843 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 91 520 | 114 505 | 112 933 | 150 236 | 626 725 | 582 802 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 880 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 86 423 | 114 505 | 106 678 | 136 924 | 611 206 | 566 398 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 096 | 6 255 | 13 312 | 15 519 | 15 524 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 75 139 | 288 007 | 322 698 | 341 736 | 398 953 | 394 966 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 142 348 | 458 778 | 515 930 | 565 382 | 733 077 | 739 933 | |
| Выручка за отчетный год | 75 139 | 288 007 | 322 698 | 341 736 | 398 953 | 394 966 | 441 205 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 13 423 | 37 461 | 42 946 | 47 594 | 50 159 | 55 351 | 58 827 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 142 348 | 458 778 | 515 930 | 565 382 | 733 077 | 739 933 | 834 777 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 13 423 | 37 461 | 42 946 | 47 594 | 50 159 | 55 351 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 454 | 1 171 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 74 654 | 218 728 | 249 868 | 296 946 | 415 033 | 446 104 | 457 513 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 020 | 10 042 | 12 519 | 37 063 | 37 192 | 49 312 | 39 027 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 454 | 1 171 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 74 654 | 218 728 | 249 868 | 296 945 | 415 033 | 446 104 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 020 | 10 042 | 12 519 | 37 063 | 37 192 | 49 312 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 81 | 175 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 44 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 256 | 373 | 35 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 826 | 1 974 | 5 025 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 44 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 171 | 282 | 699 | 257 | 550 | 693 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 171 | 282 | 257 | 1 550 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 256 | 373 | 35 | 215 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 826 | 1 974 | 5 025 | 11 770 | |||
| Прочее за отчетный год | 1 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 81 | 175 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 81 | 175 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 81 | 175 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 74 | 74 | 74 | 74 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 004 | 152 823 | 152 629 | 143 706 | 144 167 | 227 052 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 151 104 | 152 923 | 152 803 | 143 880 | 144 341 | 227 226 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 74 | 74 | 74 | 74 | 74 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 004 | 152 823 | 152 629 | 143 706 | 144 167 | 227 052 | 272 769 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 151 104 | 152 923 | 152 803 | 143 880 | 144 341 | 227 226 | 272 943 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 100 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 156 432 | 81 | 175 | 461 | 86 399 | 73 925 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 156 532 | 81 | 175 | 461 | 86 399 | 73 925 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 81 | 175 | 461 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 81 | 175 | 461 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 428 | 7 | 8 923 | 3 514 | 28 208 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 428 | 7 | 8 923 | 3 514 | 28 208 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 428 | 8 923 | 3 514 | 28 208 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 428 | 8 923 | 3 514 | 28 208 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 7 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 74 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 738 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 151 104 | 152 923 | 152 802 | 143 880 | 144 340 | 227 226 | 272 943 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 151 104 | 152 923 | 152 802 | 143 880 | 144 340 | 227 226 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 590 | 224 | 23 346 | 264 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 120 789 | 459 501 | 531 486 | 584 635 | 762 026 | 792 051 | 848 907 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 43 536 | 228 690 | 283 376 | 309 770 | 308 346 | 359 622 | 403 030 |
| Прочие поступления за отчетный год | 77 253 | 230 811 | 248 110 | 274 865 | 453 680 | 432 429 | 445 877 |
| Платежи – всего за отчетный год | 126 228 | 458 911 | 531 262 | 585 296 | 738 680 | 815 536 | 848 643 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 80 892 | 248 247 | 278 648 | 305 645 | 434 445 | 477 050 | 461 471 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 990 | 140 392 | 149 432 | 175 900 | 188 161 | 203 562 | 235 687 |
| Прочие платежи за отчетный год | 22 346 | 70 272 | 103 182 | 103 751 | 116 074 | 134 924 | 151 485 |
| Платежи – всего за отчетный год | 10 | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 6 280 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 280 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 180 | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 100 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 841 | 580 | 224 | 23 346 | 264 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 175 тыс. ₽ | -9,3 млн ₽ | -6,7 млн ₽ |
| Активы | 266,4 млн ₽ | 294,7 млн ₽ | 369,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 152,8 млн ₽ | — | 144,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,00 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 | 0,86 | 0,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,57 | — | 0,39 |
| Финансовый рычаг | 0,74 | — | 1,56 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -3,2 % | -1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | — | -4,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 14 дн. | 25 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.