Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРЭШ", Анива
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРЭШ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 087 | 1 041 | 1 036 | 957 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 | 119 | 44 | 1 |
| Основные средства на конец отчетного года | 118 | 43 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 35 | 1 | 1 | 1 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 053 | 920 | 991 | 956 |
| Запасы на конец отчетного года | 661 | 881 | 943 | 949 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 390 | 39 | 3 | 3 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 45 | 4 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 087 | 1 041 | 1 036 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 | 119 | 44 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 118 | 43 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 35 | 1 | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 053 | 920 | 991 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 661 | 881 | 943 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 390 | 39 | 3 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 45 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 087 | 1 041 | 1 036 | 957 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 758 | 528 | 280 | 197 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 330 | 513 | 755 | 760 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 64 | 409 | 515 | 689 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 266 | 104 | 240 | 71 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 087 | 1 041 | 1 036 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 758 | 528 | 280 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 330 | 513 | 755 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 64 | 409 | 515 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 266 | 104 | 240 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 913 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 386 | 1 173 | 615 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 473 | 1 288 | 705 | |
| Выручка за отчетный год | 1 386 | 1 173 | 615 | 344 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 913 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 913 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 473 | 1 288 | 705 | 345 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 913 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 841 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 72 | 101 | 151 | 80 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 841 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 72 | 101 | 151 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 758 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 83 | 14 | 8 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 83 | 14 | 8 | 2 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 758 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 758 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 758 тыс. ₽ | -230 тыс. ₽ | -249 тыс. ₽ | -83 тыс. ₽ |
| Активы | 1,1 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | 957 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 758 тыс. ₽ | 528 тыс. ₽ | 280 тыс. ₽ | 197 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,19 | 1,79 | 1,31 | 1,26 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,19 | 0,08 | 0,06 | 0,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,06 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,70 | 0,51 | 0,27 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 0,43 | 0,97 | 2,70 | 3,86 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 69,7 % | -22,1 % | -24,0 % | -8,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 100,0 % | -43,6 % | -88,9 % | -42,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 510 дн. | 250 дн. | 488 дн. | 1 004 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,26 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.