Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКИЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ ЦЕНТР "ВЕСЬ УЧЕТ", Южно-сахалинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКИЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ ЦЕНТР "ВЕСЬ УЧЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 621 | 978 | 1 352 | 1 090 | 878 | 408 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 59 | 47 | 72 | 52 | 31 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 59 | 47 | 72 | 52 | 31 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 622 | 919 | 1 305 | 1 018 | 826 | 377 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 380 | 327 | 761 | 513 | 364 | 282 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 240 | 590 | 542 | 503 | 460 | 95 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 | 621 | 978 | 1 352 | 1 090 | 878 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 59 | 47 | 72 | 52 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 59 | 47 | 72 | 52 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 | 621 | 919 | 1 305 | 1 018 | 826 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 380 | 327 | 761 | 513 | 364 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 | 240 | 590 | 542 | 503 | 460 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 621 | 978 | 1 352 | 1 090 | 878 | 408 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 352 | 524 | 941 | 1 055 | 843 | 363 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 514 | 931 | 1 045 | 833 | 353 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 269 | 454 | 411 | 35 | 35 | 45 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 269 | 454 | 411 | 35 | 35 | 45 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 | 621 | 978 | 1 352 | 1 090 | 878 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 | 352 | 524 | 941 | 1 055 | 843 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 342 | 514 | 931 | 1 045 | 833 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 269 | 454 | 411 | 35 | 35 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 269 | 454 | 411 | 35 | 35 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 428 | 292 | 486 | 4 983 | 4 552 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 590 | 3 477 | 4 891 | 5 047 | 4 564 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 162 | 3 185 | 4 405 | 64 | 12 | |
| Выручка за отчетный год | 2 590 | 3 477 | 4 891 | 5 047 | 4 564 | 3 254 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 428 | 292 | 486 | 5 047 | 4 552 | 3 242 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 428 | 292 | 486 | 182 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 865 | 4 673 | 3 619 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 162 | 3 185 | 4 405 | 12 | 12 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 428 | 292 | 486 | 182 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 801 | 4 673 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 414 | 277 | 468 | 167 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 12 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 15 | 18 | 27 | 43 | 69 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 414 | 277 | 468 | 167 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 | 14 | 15 | 18 | 27 | 43 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 347 | 172 | 417 | 114 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 67 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 105 | 51 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 67 | |||||
| Прочее за отчетный год | 105 | 51 | 53 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 347 | 172 | 417 | 114 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 347 | 172 | 417 | 114 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 347 | 172 | 417 | 114 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,6 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 5,0 млн ₽ | 4,6 млн ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 347 тыс. ₽ | 172 тыс. ₽ | 417 тыс. ₽ | 114 тыс. ₽ | -211 тыс. ₽ | -480 тыс. ₽ |
| Активы | 621 тыс. ₽ | 978 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,1 млн ₽ | 878 тыс. ₽ | 408 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 352 тыс. ₽ | 524 тыс. ₽ | 941 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 843 тыс. ₽ | 363 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +34,2 % | +40,7 % | +3,2 % | -9,6 % | -28,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,31 | 2,02 | 3,18 | 29,09 | 23,60 | 8,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,30 | 2,02 | 3,17 | 29,03 | 23,54 | 8,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,89 | 1,30 | 1,32 | 14,37 | 13,14 | 2,11 |
| Коэффициент автономии | 0,57 | 0,54 | 0,70 | 0,97 | 0,96 | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,76 | 0,87 | 0,44 | 0,03 | 0,04 | 0,12 |
| Рентабельность продаж | 16,5 % | 8,4 % | 9,9 % | 3,6 % | -2,7 % | -11,6 % |
| Чистая рентабельность | 13,4 % | 4,9 % | 8,5 % | 2,3 % | -4,6 % | -14,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 55,9 % | 17,6 % | 30,8 % | 10,5 % | -24,0 % | -117,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 98,6 % | 32,8 % | 44,3 % | 10,8 % | -25,0 % | -132,2 % |
| Оборачиваемость активов | 4,17 | 3,56 | 3,62 | 4,63 | 5,20 | 7,98 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 54 дн. | 34 дн. | 57 дн. | 37 дн. | 29 дн. | 32 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 0 дн. | 0 дн. | — | 61 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 8,38 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -14,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.