Финансы ООО "ПРОМАГРОСЕРВИС", Саратов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМАГРОСЕРВИС"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 460 | 275 | 344 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 460 | 275 | 344 |
| Запасы на конец отчетного года | 97 | 161 | 55 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 308 | 99 | 289 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 55 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 710 | 460 | 275 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 8 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 702 | 460 | 275 |
| Запасы на конец предыдущего года | 143 | 97 | 161 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 005 | 308 | 99 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 96 | 15 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 461 | 55 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 460 | 275 | 344 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 59 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 49 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 401 | 356 | 606 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 | 17 | 102 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 368 | 339 | 504 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 16 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 710 | 460 | 275 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 59 | 59 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 49 | 49 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 651 | 401 | 356 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 17 | 17 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 213 | 368 | 339 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 438 | 16 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 695 | 654 | 914 |
| Выручка за предыдущий год | 2 172 | 5 376 | 8 695 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 477 | 4 722 | 7 781 |
| Выручка за отчетный год | 5 376 | 8 695 | 2 912 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 654 | 914 | 455 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 225 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 429 | 981 | 619 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 722 | 7 781 | 2 457 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 76 | 225 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 619 | 429 | 981 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 157 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 68 | 45 | 13 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 61 | 157 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | 68 | 45 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 49 | 116 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 12 | 41 | 28 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 41 | 28 | 5 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 116 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 116 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 49 | 116 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 5,4 млн ₽ | 8,7 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 116 тыс. ₽ | -140 тыс. ₽ | -182 тыс. ₽ |
| Активы | 460 тыс. ₽ | 275 тыс. ₽ | 344 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 59 тыс. ₽ | -81 тыс. ₽ | -262 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +61,7 % | -66,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,15 | 0,77 | 0,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,77 | 0,32 | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,04 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,13 | -0,29 | -0,76 |
| Финансовый рычаг | 6,80 | — | — |
| Рентабельность продаж | 4,2 % | -0,8 % | -5,6 % |
| Чистая рентабельность | 2,2 % | -1,6 % | -6,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,2 % | -50,9 % | -52,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 196,6 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 11,69 | 31,62 | 8,47 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 21 дн. | 4 дн. | 36 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 8 дн. | 8 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,57 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -76 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -6,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.