Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКОПИНСКИЙ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКИЙ ЗАВОД", Рязанская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКОПИНСКИЙ ФАРМАЦЕВТИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 194 382 | 119 531 | 215 958 | 537 190 | 528 272 | 710 639 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 893 | 66 997 | 153 881 | 305 369 | 308 429 | 313 181 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 119 | 100 | 81 | 62 | 43 | 3 834 |
| Основные средства на конец отчетного года | 17 598 | 12 791 | 153 227 | 304 803 | 307 614 | 308 351 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 824 | 669 | 519 | 504 | 772 | 996 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 352 | 53 438 | 54 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 175 489 | 52 534 | 62 077 | 231 821 | 219 843 | 397 458 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 883 | 6 091 | 7 339 | 9 420 | 12 094 | 72 799 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 115 | 1 506 | 22 976 | 25 947 | 41 772 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 141 733 | 39 170 | 50 567 | 199 305 | 179 759 | 282 469 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 873 | 7 157 | 2 665 | 120 | 2 043 | 345 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 74 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 981 | 194 382 | 119 531 | 215 958 | 537 191 | 528 272 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 022 | 18 893 | 66 998 | 153 881 | 305 370 | 308 429 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 140 | 119 | 100 | 81 | 62 | 43 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 882 | 17 598 | 12 791 | 153 227 | 304 803 | 307 614 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 824 | 669 | 519 | 504 | 772 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 352 | 53 438 | 54 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 959 | 175 489 | 52 533 | 62 077 | 231 821 | 219 843 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 212 | 7 883 | 6 091 | 7 339 | 9 420 | 12 094 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 115 | 1 506 | 22 976 | 25 947 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 682 | 141 733 | 39 170 | 50 567 | 199 305 | 179 759 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 680 | 25 873 | 7 157 | 2 665 | 120 | 2 043 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 385 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 194 382 | 119 531 | 215 958 | 537 191 | 528 272 | 710 639 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 55 635 | 84 614 | 138 714 | 139 018 | 146 205 | 174 622 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 28 875 | 57 854 | 111 954 | 112 258 | 119 445 | 147 862 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 817 | 1 066 | 763 | 536 | 698 | 551 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 817 | 1 066 | 763 | 536 | 698 | 551 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 136 930 | 33 851 | 76 481 | 397 637 | 381 368 | 535 466 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 132 520 | 33 751 | 76 381 | 397 537 | 381 268 | 535 366 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 4 410 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 981 | 194 382 | 119 531 | 215 959 | 537 191 | 528 272 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 32 610 | 55 635 | 84 614 | 138 714 | 142 066 | 143 126 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 850 | 28 875 | 57 854 | 111 954 | 115 306 | 116 366 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 817 | 1 066 | 763 | 536 | 698 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 817 | 1 066 | 763 | 536 | 698 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 371 | 136 930 | 33 851 | 76 482 | 394 589 | 384 447 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 371 | 132 520 | 33 751 | 76 382 | 394 489 | 384 347 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 410 | 100 | 100 | 100 | 100 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 747 | 135 737 | 77 184 | 89 428 | ||
| Выручка за предыдущий год | 19 747 | 544 342 | 155 631 | 203 028 | 264 513 | 636 501 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 408 605 | 78 447 | 113 600 | 272 148 | 675 863 | |
| Выручка за отчетный год | 544 342 | 155 631 | 203 028 | 264 513 | 636 501 | 1 102 044 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 135 737 | 77 184 | 86 380 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 118 753 | 59 521 | 70 077 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 188 | 161 | 42 | 221 | 11 | 92 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 796 | 17 502 | 16 261 | 20 134 | 19 003 | 23 133 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 408 605 | 78 447 | 116 648 | 272 148 | 675 863 | 1 123 912 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 8 223 | 118 753 | 59 521 | 73 125 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 11 524 | 188 | 161 | 42 | 221 | 11 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 796 | 17 502 | 16 261 | 20 134 | 19 003 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 36 385 | 58 020 | 68 405 | 448 | 5 352 | 39 396 |
| Прочие доходы за отчетный год | 48 578 | 17 | 24 | 31 399 | 69 476 | 93 933 |
| Прочие расходы за отчетный год | 130 946 | 1 518 | 1 696 | 2 961 | 5 748 | 9 444 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 602 | 36 385 | 58 020 | 71 452 | 448 | 5 352 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 76 | 48 578 | 17 | 23 | 31 399 | 69 476 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 697 | 130 946 | 1 518 | 1 696 | 2 961 | 5 748 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 850 | 23 024 | 45 919 | 57 149 | 304 | 4 142 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 751 | 12 366 | 11 505 | 14 456 | 356 | 1 315 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 817 | 751 | 150 | 227 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 824 | 155 | 303 | 268 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 2 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 366 | 11 505 | 14 458 | 356 | 1 315 | 8 272 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 5 369 | 696 | 16 | 54 | 18 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 5 369 | 696 | 16 | 140 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 817 | 303 | 15 | 148 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 824 | 150 | 227 | 268 | 224 | |
| Прочее за отчетный год | 2 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 23 024 | 47 111 | 53 794 | 304 | 4 139 | 31 496 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 024 | 47 111 | 53 794 | 304 | 4 139 | 31 496 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 219 | 23 024 | 45 919 | 57 149 | 304 | 4 142 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 369 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 850 | 28 875 | 57 854 | 111 954 | 115 306 | 116 366 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 32 610 | 55 635 | 84 614 | 138 714 | 142 066 | 143 126 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 | 23 391 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 | 3 369 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 875 | 57 854 | 111 954 | 112 258 | 119 445 | 147 862 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 55 635 | 84 614 | 138 714 | 139 018 | 146 205 | 174 622 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 867 | 47 111 | 54 100 | 304 | 4 139 | 31 496 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 24 867 | 47 111 | 54 100 | 304 | 4 139 | 31 496 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 737 | 47 111 | 54 100 | 304 | 31 496 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 737 | 47 111 | 54 100 | 304 | 31 496 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 130 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 130 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 843 | 18 132 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 843 | 18 132 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 843 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 843 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 132 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 18 132 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 55 635 | 84 614 | 138 713 | 139 018 | 146 205 | 174 622 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 32 610 | 55 635 | 84 614 | 138 714 | 142 066 | 143 126 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 22 493 | 103 013 | 645 423 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 377 073 | 343 169 | 163 312 | 131 231 | 664 193 | 1 114 199 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 327 284 | 283 783 | 162 272 | 123 915 | 626 633 | 1 114 184 |
| Прочие поступления за отчетный год | 49 789 | 59 386 | 1 040 | 7 316 | 37 560 | 15 |
| Платежи – всего за отчетный год | 354 580 | 361 885 | 167 804 | 28 218 | 18 770 | 1 115 941 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 281 416 | 216 138 | 102 218 | 983 579 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 318 | 30 179 | 24 658 | 25 086 | 18 770 | 47 198 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 23 049 | 11 504 | 11 316 | 7 449 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 26 797 | 104 064 | 29 612 | 3 132 | 77 715 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 43 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 43 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 43 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 300 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 300 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 18 193 | 103 013 | 645 423 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 4,1 млн ₽ | 31,5 млн ₽ |
| Активы | 528,3 млн ₽ | 710,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,58 | 0,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,48 | 0,53 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 4,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 24 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,74 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.