Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПРИКОМУС",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПРИКОМУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 163 | 290 | 217 | 227 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 | 5 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 5 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 163 | 290 | 212 | 222 |
| Запасы на конец отчетного года | 21 | 67 | 111 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 116 | 162 | 172 | 111 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 23 | 61 | 40 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 313 | 290 | 216 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 313 | 290 | 211 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 | 67 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 155 | 162 | 171 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 150 | 61 | 40 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 163 | 290 | 217 | 227 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 | 142 | 32 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 146 | 148 | 185 | 315 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 101 | 102 | 102 | 10 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 45 | 46 | 83 | 305 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 313 | 290 | 216 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 83 | 142 | 32 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 230 | 148 | 184 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 102 | 102 | 102 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 128 | 46 | 82 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 93 | 75 | ||
| Выручка за предыдущий год | 735 | 1 703 | 925 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 642 | 1 628 | 945 | |
| Выручка за отчетный год | 735 | 1 703 | 925 | 7 116 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 155 | 75 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 93 | 75 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 62 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 580 | 1 628 | 945 | 7 161 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 93 | 75 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 91 | 73 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 2 | 2 | 95 | 7 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 91 | 73 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 | 2 | 85 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 73 | 58 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 18 | 15 | 5 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 18 | 15 | 5 | 72 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 73 | 58 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 73 | 58 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 735 тыс. ₽ | 1,7 млн ₽ | 925 тыс. ₽ | 7,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 73 тыс. ₽ | 58 тыс. ₽ | -120 тыс. ₽ | -124 тыс. ₽ |
| Активы | 163 тыс. ₽ | 290 тыс. ₽ | 217 тыс. ₽ | 227 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 17 тыс. ₽ | 142 тыс. ₽ | 32 тыс. ₽ | -88 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +131,7 % | -45,7 % | +669,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,96 | 1,15 | 0,70 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | 1,51 | 1,15 | 0,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,41 | 0,22 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,10 | 0,49 | 0,15 | -0,39 |
| Финансовый рычаг | 8,59 | 1,04 | 5,78 | — |
| Рентабельность продаж | 12,7 % | 4,4 % | -2,2 % | -0,6 % |
| Чистая рентабельность | 9,9 % | 3,4 % | -13,0 % | -1,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 44,8 % | 20,0 % | -55,3 % | -54,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 429,4 % | 40,8 % | -375,0 % | — |
| Оборачиваемость активов | 4,51 | 5,87 | 4,26 | 31,35 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 58 дн. | 35 дн. | 68 дн. | 6 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. | 15 дн. | — | 6 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,70 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.