Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ ЭФФЕКТИВНЫХ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ ЭФФЕКТИВНЫХ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 213 | 105 | 87 | 65 | 42 | 85 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 49 | 43 | 36 | 30 | 23 | 29 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 36 | 30 | 23 | 10 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | 2 | 3 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 47 | 41 | 16 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 164 | 62 | 51 | 35 | 19 | 55 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 50 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 114 | 62 | 51 | 35 | 19 | 55 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 98 | 212 | 105 | 87 | 65 | 43 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 | 48 | 43 | 36 | 30 | 24 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 43 | 36 | 30 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 47 | 22 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 97 | 164 | 62 | 51 | 35 | 19 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 97 | 114 | 62 | 51 | 35 | 19 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 213 | 105 | 87 | 65 | 42 | 85 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 85 | 60 | 42 | 20 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 128 | 45 | 45 | 45 | 45 | 95 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 128 | 45 | 45 | 45 | 45 | 95 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 98 | 212 | 105 | 87 | 65 | 42 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 98 | 85 | 60 | 42 | 20 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 127 | 45 | 45 | 45 | 45 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 127 | 45 | 45 | 45 | 45 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 100 | 169 | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 89 | 182 | 6 | 6 | ||
| Выручка за отчетный год | 100 | 169 | 178 | |||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 | 92 | 7 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 11 | 105 | 6 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 89 | 77 | 6 | 6 | 6 | 171 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 | 6 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 13 | 12 | 15 | 17 | 10 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 13 | 12 | 12 | 15 | 17 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 | 1 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 | 1 | 2 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 98 | 85 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 85 | 60 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 | 25 | 7 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 13 | 25 | 7 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 | 25 | 7 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 13 | 25 | 7 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 85 | 60 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 98 | 85 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 | 46 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 | 219 | 210 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 50 | 219 | 210 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 | 271 | 164 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 15 | 187 | 135 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 | 72 | 29 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 17 | 36 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -18 тыс. ₽ | -21 тыс. ₽ | -23 тыс. ₽ | -7 тыс. ₽ |
| Активы | 87 тыс. ₽ | 65 тыс. ₽ | 42 тыс. ₽ | 85 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 42 тыс. ₽ | 20 тыс. ₽ | -3 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 0,78 | 0,42 | 0,58 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,13 | 0,78 | 0,42 | 0,58 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,13 | 0,78 | 0,42 | 0,58 |
| Коэффициент автономии | 0,48 | 0,31 | -0,07 | — |
| Финансовый рычаг | 1,07 | 2,25 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -20,7 % | -32,3 % | -54,8 % | -8,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -42,9 % | -105,0 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,58 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.