Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАММ ЭЛЕКТРОНИКС", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАММ ЭЛЕКТРОНИКС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 159 | 28 902 | 21 269 | 23 907 | 23 942 | 23 591 | 16 426 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 773 | 19 995 | 15 703 | 12 234 | 9 300 | 3 085 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 22 642 | 19 994 | 15 702 | 12 234 | 9 300 | 3 085 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 131 | 1 | 1 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 159 | 6 129 | 1 274 | 8 204 | 11 708 | 14 291 | 13 341 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 765 | 5 028 | 6 359 | 5 396 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 636 | 6 010 | 1 130 | 5 144 | 6 675 | 7 931 | 7 945 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 523 | 115 | 9 | 4 | 5 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 | 134 | 291 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 043 | 28 901 | 21 268 | 23 907 | 23 942 | 23 591 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 580 | 22 772 | 19 995 | 15 703 | 12 234 | 9 300 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 576 | 22 642 | 19 994 | 15 702 | 12 234 | 9 300 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 | 131 | 1 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 463 | 6 129 | 1 273 | 8 204 | 11 708 | 14 291 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 765 | 5 028 | 6 359 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 940 | 6 010 | 1 130 | 5 435 | 6 675 | 7 931 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 523 | 115 | 9 | 4 | 5 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 | 134 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 159 | 28 902 | 21 268 | 23 907 | 23 942 | 23 591 | 16 426 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 579 | 3 940 | 4 013 | 3 696 | 2 771 | 1 613 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 579 | 4 480 | 4 480 | 4 480 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 580 | 24 962 | 17 255 | 20 202 | 21 171 | 21 978 | 21 923 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 580 | 16 772 | 15 462 | 13 850 | 13 369 | 14 869 | 14 869 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 8 190 | 1 793 | 6 352 | 7 802 | 7 109 | 7 054 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 043 | 28 902 | 21 268 | 23 907 | 23 942 | 23 591 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 463 | 3 940 | 4 013 | 3 696 | 2 771 | 1 613 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 480 | 4 480 | 4 480 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 9 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 580 | 24 962 | 17 255 | 20 202 | 21 171 | 21 978 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 580 | 16 772 | 15 462 | 13 850 | 13 369 | 14 869 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 190 | 1 793 | 6 352 | 7 802 | 7 109 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 94 | 282 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 2 288 | 3 941 | 9 060 | 3 886 | 827 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 365 | 3 847 | 8 778 | 4 963 | 3 163 | ||
| Выручка за отчетный год | 2 288 | 3 941 | 9 060 | 3 886 | 827 | 1 220 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 94 | 377 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 94 | 282 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 20 | 88 | 95 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 365 | 3 847 | 8 683 | 4 963 | 3 163 | 5 324 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 94 | 282 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 20 | 88 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 88 | 253 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 482 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 1 200 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 4 | 7 | 6 | 29 | 169 | 30 | 2 017 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 88 | 253 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 482 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 1 200 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 7 | 6 | 29 | 169 | 30 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 73 | 211 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | 42 | 1 | 8 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 | 131 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 | 34 | 1 | 5 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 131 | 1 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 73 | 211 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 73 | 211 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 73 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 480 | 4 480 | 4 480 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 463 | 3 940 | 4 013 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 480 | 4 480 | 4 480 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 940 | 4 013 | 3 696 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 523 | 20 | 298 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 523 | 20 | 298 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 523 | 20 | 298 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 523 | 20 | 298 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 940 | 4 013 | 3 696 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 463 | 3 940 | 4 013 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 204 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 763 | 8 905 | 3 758 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 763 | 4 636 | 3 758 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 269 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 881 | 7 701 | 3 763 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 13 463 | 6 721 | 3 344 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 68 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 418 | 980 | 351 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 14 710 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 710 | 2 060 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 710 | 2 060 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 370 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 370 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,2 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | -6,1 млн ₽ |
| Активы | 23,9 млн ₽ | 23,6 млн ₽ | 16,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,8 млн ₽ | 1,6 млн ₽ | -5,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,55 | 0,65 | 0,61 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,32 | 0,36 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | 0,07 | -0,33 |
| Финансовый рычаг | 7,64 | 13,63 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,2 % | -4,9 % | -37,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -45,0 % | -71,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 370 дн. | 734 дн. | 370 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,61 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.