Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТАКТМАСТЕР", Кандалакша
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТАКТМАСТЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 171 | 234 | 64 | 144 | 88 | 86 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 171 | 234 | 64 | 144 | 88 | 86 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 | 9 | 30 | 50 | 79 | 84 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 152 | 179 | 29 | 29 | 2 | 2 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 46 | 5 | 65 | 7 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 481 | 171 | 234 | 64 | 144 | 88 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 481 | 171 | 234 | 64 | 144 | 88 |
| Запасы на конец предыдущего года | 45 | 9 | 9 | 30 | 50 | 79 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 155 | 152 | 179 | 29 | 29 | 2 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 281 | 10 | 46 | 5 | 65 | 7 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 171 | 234 | 64 | 144 | 88 | 86 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 81 | 159 | 135 | 88 | 73 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 90 | 75 | 76 | 9 | 13 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 90 | 75 | 76 | 9 | 13 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 481 | 171 | 234 | 64 | 144 | 88 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 333 | 81 | 159 | 135 | 88 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 148 | 90 | 75 | 76 | 9 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 148 | 90 | 75 | 76 | 9 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 374 | 111 | 195 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 029 | 475 | 621 | 62 | 789 | 373 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 655 | 699 | 510 | 220 | 594 | 389 |
| Выручка за отчетный год | 475 | 621 | 62 | 789 | 373 | 105 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 111 | 195 | 1 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 111 | 195 | 1 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 699 | 510 | 220 | 594 | 389 | 104 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 374 | 111 | 195 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 99 | 179 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 12 | 10 | 16 | 20 | 9 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 370 | 99 | 179 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 | 10 | 12 | 10 | 16 | 20 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 323 | 82 | 147 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 47 | 18 | 17 | 3 | 32 | 11 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 18 | 17 | 3 | 32 | 11 | 6 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 82 | 147 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 | 147 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 475 тыс. ₽ | 621 тыс. ₽ | 62 тыс. ₽ | 789 тыс. ₽ | 373 тыс. ₽ | 105 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -252 тыс. ₽ | 82 тыс. ₽ | -171 тыс. ₽ | 147 тыс. ₽ | -47 тыс. ₽ | -14 тыс. ₽ |
| Активы | 171 тыс. ₽ | 234 тыс. ₽ | 64 тыс. ₽ | 144 тыс. ₽ | 88 тыс. ₽ | 86 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 81 тыс. ₽ | 159 тыс. ₽ | -12 тыс. ₽ | 135 тыс. ₽ | 88 тыс. ₽ | 73 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +30,7 % | -90,0 % | +1 172,6 % | -52,7 % | -71,8 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,90 | 3,12 | 0,84 | 16,00 | — | 6,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,80 | 3,00 | 0,45 | 10,44 | — | 0,15 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,61 | 0,07 | 7,22 | — | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,47 | 0,68 | -0,19 | 0,94 | 1,00 | 0,85 |
| Финансовый рычаг | 1,11 | 0,47 | — | 0,07 | 0,00 | 0,18 |
| Рентабельность продаж | -47,2 % | 17,9 % | -254,8 % | 24,7 % | -4,3 % | 1,0 % |
| Чистая рентабельность | -53,1 % | 13,2 % | -275,8 % | 18,6 % | -12,6 % | -13,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -147,4 % | 35,0 % | -267,2 % | 102,1 % | -53,4 % | -16,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -311,1 % | 51,6 % | — | 108,9 % | -53,4 % | -19,2 % |
| Оборачиваемость активов | 2,78 | 2,65 | 0,97 | 5,48 | 4,24 | 1,22 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 117 дн. | 105 дн. | 171 дн. | 13 дн. | 2 дн. | 7 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 6 дн. | 50 дн. | 31 дн. | 74 дн. | 295 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 85 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -13,3 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.