Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПРАВА И БУХГАЛТЕРСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ "ИНТЕЛЛЕКТ-ПРОФ", Щёлково
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПРАВА И БУХГАЛТЕРСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ "ИНТЕЛЛЕКТ-ПРОФ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 514 | 87 | 202 | 231 | 120 | 139 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 29 | 24 | 88 | 62 | 77 | 26 |
| Основные средства на конец отчетного года | 49 | 26 | 77 | 26 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 24 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 29 | 39 | 36 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 485 | 63 | 114 | 169 | 43 | 113 |
| Запасы на конец отчетного года | 282 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 39 | 45 | 102 | 159 | 42 | 97 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 164 | 18 | 12 | 9 | 1 | 16 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 514 | 87 | 202 | 231 | 191 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 | 24 | 88 | 62 | 51 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 49 | 26 | 51 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 29 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 24 | 39 | 36 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 485 | 63 | 113 | 169 | 140 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 282 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 39 | 45 | 101 | 159 | 140 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 164 | 18 | 12 | 9 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 514 | 87 | 202 | 231 | 120 | 139 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 | 17 | 167 | 190 | 80 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 | 157 | 180 | 70 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 502 | 70 | 35 | 40 | 40 | 184 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 293 | 21 | 23 | 180 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 69 | 49 | 35 | 40 | 17 | 4 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 140 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 514 | 87 | 202 | 231 | 191 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 12 | 17 | 167 | 190 | 111 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 | 157 | 180 | 101 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 502 | 70 | 35 | 40 | 80 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 293 | 21 | 74 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 69 | 49 | 35 | 40 | 6 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 140 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 458 | 1 108 | 1 335 | 1 367 | 1 385 | |
| Выручка за предыдущий год | 458 | 1 108 | 1 335 | 1 367 | 1 385 | |
| Выручка за отчетный год | 458 | 1 108 | 1 335 | 1 367 | 1 367 | 1 438 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 458 | 1 108 | 1 335 | 1 367 | 1 367 | 1 438 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 17 | 1 108 | 197 | 78 | 6 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 441 | 1 138 | 1 289 | 1 361 | 1 529 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 458 | 352 | 197 | 78 | 86 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 756 | 1 138 | 1 289 | 1 299 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 | 328 | 178 | 61 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 25 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 780 | 44 | 17 | 72 | 18 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 328 | 178 | 61 | 68 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 25 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 455 | 24 | 44 | 17 | 18 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 294 | 178 | 23 | 28 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 34 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 38 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 34 | ||||
| Прочее за отчетный год | 27 | 38 | 45 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 | 294 | 151 | 23 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 294 | 151 | 23 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 294 | 178 | 23 | 28 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 157 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 167 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 180 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 190 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 24 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 24 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 190 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 167 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 1 370 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 370 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 476 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 874 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 324 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 278 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 188 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 188 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 188 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 82 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 294 тыс. ₽ | 23 тыс. ₽ |
| Активы | 87 тыс. ₽ | 231 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 17 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,90 | 4,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,90 | 4,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,20 | — |
| Финансовый рычаг | 4,12 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 337,9 % | 10,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 1 729,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 4,23 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.