Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТЫ "МАДАМ ЭЛЕН", Балашиха
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТЫ "МАДАМ ЭЛЕН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 528 | 597 | 513 | 442 | 462 | 360 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 277 | 232 | 187 | 142 | 97 | 52 |
| Основные средства на конец отчетного года | 277 | 232 | 187 | 142 | 97 | 52 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 252 | 364 | 327 | 301 | 365 | 308 |
| Запасы на конец отчетного года | 197 | 244 | 234 | 199 | 202 | 243 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 25 | 26 | 27 | 14 | 6 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 55 | 95 | 67 | 75 | 149 | 59 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 513 | 528 | 597 | 513 | 442 | 462 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 314 | 277 | 232 | 187 | 142 | 97 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 314 | 277 | 232 | 187 | 142 | 97 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 198 | 252 | 364 | 327 | 301 | 365 |
| Запасы на конец предыдущего года | 160 | 197 | 244 | 234 | 199 | 202 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 | 26 | 27 | 14 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 38 | 55 | 95 | 67 | 75 | 149 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 528 | 597 | 513 | 442 | 462 | 360 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 236 | 324 | 33 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 767 | 830 | 687 | 206 | 138 | 327 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 614 | 589 | 346 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 153 | 241 | 341 | 206 | 138 | 327 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 513 | 528 | 597 | 513 | 442 | 462 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 236 | 324 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 675 | 767 | 830 | 687 | 206 | 138 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 564 | 614 | 589 | 346 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 111 | 153 | 241 | 341 | 206 | 138 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 115 | 201 | 573 | 304 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 623 | 2 383 | 2 840 | 3 187 | 3 570 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 153 | 1 665 | 2 268 | 2 639 | 2 614 | 3 266 |
| Выручка за отчетный год | 1 623 | 2 383 | 2 840 | 3 187 | 3 570 | 3 306 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 115 | 201 | 573 | 304 | 258 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 115 | 201 | 573 | 304 | 258 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 665 | 2 268 | 2 639 | 2 614 | 3 266 | 3 048 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 115 | 201 | 573 | 304 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 77 | 147 | 505 | 194 | 145 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 33 | 38 | 54 | 68 | 128 | 113 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 77 | 147 | 505 | 194 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 | 33 | 38 | 54 | 68 | 128 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 | 62 | 410 | 88 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 71 | 85 | 95 | 106 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 71 | 85 | 95 | 106 | 109 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 | 62 | 410 | 88 | 36 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 | 62 | 410 | 88 | 36 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -75 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ | 62 тыс. ₽ | 410 тыс. ₽ | 88 тыс. ₽ | 36 тыс. ₽ |
| Активы | 528 тыс. ₽ | 597 тыс. ₽ | 513 тыс. ₽ | 442 тыс. ₽ | 462 тыс. ₽ | 360 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -238 тыс. ₽ | -233 тыс. ₽ | -174 тыс. ₽ | 236 тыс. ₽ | 324 тыс. ₽ | 33 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,33 | 0,44 | 0,48 | 1,46 | 2,64 | 0,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 | 0,14 | 0,14 | 0,50 | 1,18 | 0,20 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,11 | 0,10 | 0,36 | 1,08 | 0,18 |
| Коэффициент автономии | -0,45 | -0,39 | -0,34 | 0,53 | 0,70 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 0,87 | 0,43 | 9,91 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -14,2 % | 1,0 % | 12,1 % | 92,8 % | 19,0 % | 10,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 173,7 % | 27,2 % | 109,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 43 дн. | 39 дн. | 32 дн. | 28 дн. | 23 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,94 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.