Финансы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ДЕТСКИЙ САД "СОЛНЫШКО", Московская
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ДЕТСКИЙ САД "СОЛНЫШКО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 890 | 1 698 | 455 | 553 | 3 039 | 3 205 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 260 | 189 | 189 | 183 | 90 | 55 |
| Основные средства на конец отчетного года | 260 | 189 | 189 | 183 | 90 | 55 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 630 | 1 509 | 266 | 370 | 2 949 | 3 150 |
| Запасы на конец отчетного года | 24 | 41 | 15 | 22 | 48 | 188 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 168 | 566 | 122 | 912 | 2 147 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 024 | 163 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 438 | 902 | 129 | 348 | 965 | 652 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 105 | 1 890 | 1 698 | 455 | 553 | 3 037 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 260 | 189 | 189 | 183 | 90 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 260 | 189 | 189 | 183 | 90 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 105 | 1 630 | 1 509 | 266 | 370 | 2 947 |
| Запасы на конец предыдущего года | 15 | 24 | 41 | 15 | 22 | 48 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 405 | 1 168 | 566 | 122 | 910 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 024 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 685 | 438 | 902 | 129 | 348 | 965 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 890 | 1 698 | 455 | 553 | 3 039 | 3 205 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 | 5 | 6 | 10 | 14 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 | 5 | 6 | 10 | 14 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 886 | 1 693 | 449 | 557 | 3 029 | 3 192 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 265 | 764 | 374 | 557 | 3 029 | 3 192 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 621 | 581 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 348 | 75 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 105 | 1 890 | 1 698 | 455 | 553 | 3 037 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 | 4 | 5 | 6 | 12 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 | 4 | 5 | 6 | 12 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 102 | 1 886 | 1 693 | 449 | 557 | 3 024 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 102 | 1 265 | 764 | 374 | 557 | 3 024 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 621 | 581 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 348 | 75 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 813 | 3 009 | 5 096 | 5 955 | 6 444 | 7 603 |
| Выручка за предыдущий год | 813 | 3 009 | 5 096 | 5 955 | 6 444 | 7 603 |
| Выручка за отчетный год | 3 009 | 5 096 | 5 955 | 6 444 | 7 603 | 8 303 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 009 | 5 096 | 5 955 | 6 444 | 7 603 | 8 303 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 | 45 | 54 | 45 | 152 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 991 | 5 051 | 5 901 | 6 448 | 7 558 | 8 151 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 | 18 | 45 | 54 | 46 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 810 | 2 991 | 5 051 | 5 901 | 6 448 | 7 557 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 | 5 | 6 | 17 | 13 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 | 40 | 48 | 28 | 139 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 | 1 | 5 | 6 | 18 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 871 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 871 | 17 | 40 | 48 | 28 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 | 1 | 1 | 1 | 18 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 2 | 3 | |||
| Прочее за предыдущий год | 2 | 3 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 2 | 3 | |||
| Прочее за отчетный год | 2 | 3 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 | 1 | 1 | 14 | 13 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | 1 | 1 | 14 | 13 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 | 1 | 1 | 1 | 18 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 | 4 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 | 4 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 | 10 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | 14 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 | 14 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | 14 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 | 14 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 625 | 10 | 14 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 | 29 | 12 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 013 | 617 | 9 838 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 15 918 | 350 | 17 853 | 13 337 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 965 | 350 | 7 819 | 1 204 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 12 953 | 10 034 | 12 133 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 165 | 1 363 | 17 236 | 3 499 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 7 381 | 1 343 | 3 496 | 2 988 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 690 | 20 | 13 025 | 27 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 094 | 715 | 484 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 247 | 1 013 | 617 | 9 838 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 12 929 | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | 360 | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | 12 569 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 12 929 | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 7 809 | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 6 709 | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 1 100 | |||||
| Прочие за отчетный год | 5 120 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 13 тыс. ₽ |
| Активы | 3,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,93 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.