Финансы ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ЦЕНТР ОБРАЗОВАНИЯ "ПЕРВАЯ ЕВРОПЕЙСКАЯ ГИМНАЗИЯ ПЕТРА ВЕЛИКОГО", Мытищи
ЧАСТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ЦЕНТР ОБРАЗОВАНИЯ "ПЕРВАЯ ЕВРОПЕЙСКАЯ ГИМНАЗИЯ ПЕТРА ВЕЛИКОГО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 307 | 8 606 | 13 869 | 21 171 | 25 954 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 894 | 325 | 374 | 492 | 671 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 182 | 178 | 40 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 143 | 196 | 452 | 671 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 894 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 412 | 8 280 | 13 495 | 20 679 | 25 283 |
| Запасы на конец отчетного года | 611 | 301 | 1 371 | 45 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 299 | 1 611 | 12 076 | 18 498 | 24 568 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 113 | 6 058 | 1 118 | 757 | 616 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 53 | 53 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 357 | 19 556 | 13 869 | 25 167 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 894 | 325 | 374 | 602 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 182 | 178 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 143 | 196 | 602 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 894 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 463 | 19 230 | 13 495 | 24 566 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 257 | 611 | 301 | 2 687 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 42 | 12 561 | 12 076 | 20 239 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 163 | 6 058 | 1 118 | 1 587 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 53 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 307 | 8 606 | 13 869 | 21 171 | 25 954 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 76 | 3 123 | 4 136 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | |||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 123 | 4 136 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 76 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 760 | 5 000 | 7 732 | 5 405 | 5 070 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 4 760 | 5 000 | 7 732 | 5 405 | 5 070 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 125 | 5 764 | 6 061 | 12 643 | 16 748 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 | 79 | 79 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 125 | 5 764 | 5 556 | 12 564 | 16 669 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 500 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 357 | 19 556 | 13 869 | 25 167 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 76 | 3 588 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | |||||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 588 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 76 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 760 | 5 000 | 7 732 | 5 405 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 4 760 | 5 000 | 7 732 | 5 405 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 175 | 16 714 | 6 061 | 16 174 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 | 79 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 175 | 16 714 | 5 556 | 16 095 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 500 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 43 529 | 29 996 | 41 546 | ||
| Выручка за предыдущий год | 43 529 | 30 465 | 41 546 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 469 | ||||
| Выручка за отчетный год | 4 451 | 43 529 | 30 465 | 50 520 | 41 900 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 529 | 29 996 | 50 520 | 41 900 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 380 | 4 705 | 1 920 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 41 149 | 36 118 | 45 815 | 39 980 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 451 | 469 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 380 | 961 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 451 | 41 149 | 36 118 | 40 585 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 | 2 315 | 2 253 | 3 627 | 710 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 8 375 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 22 | 65 | 1 078 | 1 210 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 315 | 1 789 | 602 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 143 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 22 | 65 | 232 | 359 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 315 | 1 770 | 481 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 19 | 120 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 725 | 162 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 19 | ||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 315 | 2 272 | 2 999 | 548 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 315 | 2 272 | 2 999 | 548 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 315 | 1 770 | 482 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 | 3 073 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 76 | 3 073 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 | 3 123 | 3 621 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 76 | 3 123 | 3 621 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 420 | 2 234 | 3 047 | 548 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 420 | 2 234 | 3 047 | 548 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 420 | 2 234 | 3 047 | 548 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 420 | 2 234 | 3 047 | 548 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 576 | 3 123 | 4 136 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 576 | 3 589 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 955 | 6 321 | 18 870 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 46 003 | 40 809 | 60 042 | 70 204 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 45 583 | 30 099 | 55 071 | 61 810 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 420 | 10 710 | 4 971 | 8 394 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 40 048 | 34 488 | 41 172 | 71 175 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 18 205 | 13 938 | 32 512 | 59 335 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 725 | 18 930 | 7 800 | 10 345 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 725 | 102 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 118 | 1 620 | 135 | 1 393 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 51 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 51 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 000 | 5 084 | 2 058 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | 5 084 | 2 058 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 285 | 14 984 | 21 289 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 285 | 14 984 | 21 289 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 670 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 500 | 515 | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 642 | 4 201 | 8 084 | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | 142 | 3 901 | 8 084 | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | 500 | 300 | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 142 | 4 186 | 8 599 | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 136 | 3 884 | 8 599 | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 136 | 3 884 | 8 599 | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | 5 | 302 | |||
| Остаток средств на конец отчетного года | 783 | 515 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 43,5 млн ₽ | 30,5 млн ₽ | 50,5 млн ₽ | 41,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -3,6 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 2,3 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 548 тыс. ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 8,6 млн ₽ | 13,9 млн ₽ | 21,2 млн ₽ | 26,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | -2,2 млн ₽ | 76 тыс. ₽ | 3,1 млн ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | -30,0 % | +65,8 % | -17,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,30 | 1,44 | 2,23 | 1,64 | 1,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,30 | 1,33 | 2,18 | 1,52 | 1,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,90 | 1,05 | 0,18 | 0,06 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — | -0,25 | 0,01 | 0,15 | 0,16 |
| Финансовый рычаг | — | — | 181,49 | 5,78 | 5,28 |
| Рентабельность продаж | — | 5,5 % | -20,1 % | 9,3 % | 4,6 % |
| Чистая рентабельность | — | 5,3 % | 7,5 % | 5,9 % | 1,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -273,8 % | 26,9 % | 16,4 % | 14,2 % | 2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 2 989,5 % | 96,0 % | 13,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | 5,06 | 2,20 | 2,39 | 1,61 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 14 дн. | 145 дн. | 134 дн. | 214 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 234 дн. | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 10 дн. | — | 4 324 дн. | — | — |
| Финансовый цикл | — | — | -3 945 дн. | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | 0,30 | 0,55 | 0,39 | 0,34 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 2,70 | 4,63 | 3,82 | 2,54 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.