Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САПФИР", Волхов
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САПФИР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 500 | 429 | 971 | 814 | 816 | 841 | 1 179 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 171 | 434 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 171 | 434 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 500 | 429 | 971 | 814 | 816 | 670 | 745 |
| Запасы на конец отчетного года | 492 | 423 | 921 | 812 | 449 | 550 | 521 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 | 72 | 123 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 | 6 | 50 | 2 | 354 | 48 | 101 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 500 | 429 | 971 | 814 | 816 | 841 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 171 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 171 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 500 | 429 | 971 | 814 | 816 | 670 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 492 | 423 | 921 | 812 | 449 | 550 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 72 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 | 6 | 50 | 2 | 354 | 48 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 500 | 429 | 971 | 814 | 816 | 841 | 1 179 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 121 | 143 | 151 | 155 | 161 | 169 | 175 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 133 | 141 | 145 | 151 | 159 | 165 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 379 | 286 | 820 | 659 | 655 | 672 | 1 004 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 114 | 114 | 567 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 265 | 172 | 253 | 659 | 655 | 672 | 1 004 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 500 | 429 | 971 | 814 | 816 | 841 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 121 | 143 | 151 | 155 | 161 | 169 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 111 | 133 | 141 | 145 | 151 | 159 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 379 | 286 | 820 | 659 | 655 | 672 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 114 | 114 | 567 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 265 | 172 | 253 | 659 | 655 | 672 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 | 101 | 176 | 629 | 746 | ||
| Выручка за предыдущий год | 3 461 | 2 612 | 3 839 | 2 696 | 4 963 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 416 | 2 511 | 3 663 | 2 067 | 4 217 | ||
| Выручка за отчетный год | 2 932 | 3 461 | 2 612 | 3 839 | 2 696 | 4 963 | 5 865 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 45 | 101 | 176 | 629 | 746 | 938 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 45 | 101 | 176 | 13 | 40 | 41 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 616 | 706 | 897 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 858 | 3 416 | 2 511 | 3 663 | 2 067 | 4 217 | 4 927 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 45 | 101 | 176 | 13 | 40 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 616 | 706 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 67 | 22 | 8 | 176 | 6 | 8 | 6 |
| Прочие расходы за отчетный год | 67 | 23 | 93 | 7 | 32 | 35 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 22 | 8 | 176 | 6 | 8 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 | 93 | 7 | 32 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 | 8 | 4 | 6 | 8 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 172 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 172 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 | 22 | 8 | 4 | 6 | 8 | 6 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 | 22 | 8 | 4 | 6 | 8 | 6 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 22 | 8 | 4 | 6 | 8 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 3,5 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 5,0 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 22 тыс. ₽ | 8 тыс. ₽ | 4 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ | 8 тыс. ₽ | 6 тыс. ₽ |
| Активы | 429 тыс. ₽ | 971 тыс. ₽ | 814 тыс. ₽ | 816 тыс. ₽ | 841 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 143 тыс. ₽ | 151 тыс. ₽ | 155 тыс. ₽ | 161 тыс. ₽ | 169 тыс. ₽ | 175 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -24,5 % | +47,0 % | -29,8 % | +84,1 % | +18,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 | 1,18 | 1,24 | 1,25 | 1,00 | 0,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,02 | 0,06 | 0,00 | 0,56 | 0,18 | 0,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,06 | 0,00 | 0,54 | 0,07 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | 0,16 | 0,19 | 0,20 | 0,20 | 0,15 |
| Финансовый рычаг | 2,00 | 5,43 | 4,25 | 4,07 | 3,98 | 5,74 |
| Рентабельность продаж | 1,3 % | 3,9 % | 4,6 % | 0,5 % | 0,8 % | 0,7 % |
| Чистая рентабельность | 0,6 % | 0,3 % | 0,1 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,1 % | 0,8 % | 0,5 % | 0,7 % | 1,0 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 15,4 % | 5,3 % | 2,6 % | 3,7 % | 4,7 % | 3,4 % |
| Оборачиваемость активов | 8,07 | 2,69 | 4,72 | 3,30 | 5,90 | 4,97 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | 2 дн. | 5 дн. | 8 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 45 дн. | 134 дн. | 81 дн. | 79 дн. | 48 дн. | 39 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,74 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.