Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮВЕЛИРНЫЕ ТРАДИЦИИ", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮВЕЛИРНЫЕ ТРАДИЦИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 96 342 | 277 230 | 261 355 | 373 486 | 316 462 | 291 560 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 055 | 10 353 | 22 700 | 34 050 | 38 029 | 3 935 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 42 | 42 | 285 | 370 | 186 | 113 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 963 | 10 311 | 22 079 | 32 620 | 37 471 | 3 802 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 307 | 41 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 50 | 336 | 753 | 332 | 20 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 90 287 | 266 877 | 238 655 | 339 436 | 278 433 | 287 625 |
| Запасы на конец отчетного года | 19 370 | 91 915 | 140 808 | 230 397 | 173 093 | 117 577 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 542 | 1 007 | 166 | 252 | 78 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 55 739 | 144 933 | 92 554 | 93 290 | 100 177 | 150 059 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 000 | 1 690 | 2 773 | 5 973 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 15 127 | 9 181 | 3 491 | 12 763 | 865 | 13 129 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 51 | 306 | 795 | 1 130 | 1 273 | 808 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 401 | 96 342 | 277 230 | 261 355 | 373 486 | 316 462 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 055 | 10 353 | 22 700 | 34 050 | 38 030 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 42 | 42 | 285 | 370 | 186 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 963 | 10 311 | 22 079 | 32 620 | 37 471 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 307 | 41 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 50 | 336 | 753 | 332 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 401 | 90 287 | 266 877 | 238 655 | 339 436 | 278 433 |
| Запасы на конец предыдущего года | 123 | 19 370 | 91 915 | 140 808 | 230 397 | 173 093 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 542 | 1 007 | 166 | 252 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 855 | 55 739 | 144 933 | 92 554 | 93 290 | 100 177 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 000 | 1 690 | 2 773 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 423 | 15 127 | 9 181 | 3 491 | 12 763 | 865 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 51 | 306 | 795 | 1 130 | 1 273 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 96 342 | 277 230 | 261 355 | 373 486 | 316 463 | 291 559 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 912 | 51 374 | 69 586 | 80 978 | 91 803 | 70 706 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 902 | 51 364 | 69 576 | 80 968 | 91 793 | 70 696 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 713 | 21 171 | 22 975 | 8 178 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 18 713 | 21 003 | 20 271 | 8 169 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 168 | 381 | 10 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 323 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 80 430 | 225 856 | 173 056 | 271 338 | 201 685 | 212 675 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 29 892 | 47 348 | 20 198 | 22 675 | 21 330 | 11 833 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 50 460 | 178 121 | 152 858 | 247 128 | 180 354 | 200 841 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 535 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 78 | 387 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 401 | 96 342 | 277 230 | 261 355 | 373 486 | 316 462 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 14 | 15 912 | 51 374 | 69 586 | 80 978 | 91 803 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 | 15 902 | 51 364 | 69 576 | 80 968 | 91 793 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 713 | 21 171 | 22 975 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 18 713 | 21 003 | 20 271 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 168 | 381 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 323 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 387 | 80 430 | 225 856 | 173 056 | 271 338 | 201 684 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 200 | 29 892 | 47 348 | 20 198 | 22 675 | 21 330 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 187 | 50 460 | 178 121 | 152 858 | 247 128 | 180 354 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 535 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 78 | 387 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 97 | 34 802 | 77 563 | 92 701 | 70 665 | 75 301 |
| Выручка за предыдущий год | 3 503 | 246 672 | 452 634 | 440 573 | 503 839 | 748 443 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 406 | 211 870 | 375 071 | 347 872 | 433 174 | 673 142 |
| Выручка за отчетный год | 246 672 | 452 634 | 440 573 | 503 839 | 748 443 | 440 335 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 802 | 77 563 | 92 701 | 70 665 | 75 301 | 121 400 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 564 | 40 459 | 30 843 | 19 333 | 22 204 | 14 635 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 371 | 17 846 | 30 681 | 22 981 | 18 740 | 23 749 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 867 | 19 258 | 31 177 | 28 351 | 34 357 | 83 016 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 211 870 | 375 071 | 347 872 | 433 174 | 673 142 | 318 935 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 7 | 19 564 | 40 459 | 30 843 | 19 333 | 22 204 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 371 | 17 846 | 30 681 | 22 981 | 18 740 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 90 | 7 867 | 19 258 | 31 177 | 28 351 | 34 357 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 19 878 | 44 802 | 33 021 | 20 631 | 34 275 | 12 614 |
| Проценты к получению за отчетный год | 729 | 149 | 607 | 516 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 895 | 3 780 | 3 908 | 1 518 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 754 | 8 104 | 6 983 | 12 699 | 23 080 | 33 523 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 440 | 3 761 | 1 639 | 7 770 | 7 708 | 34 542 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 | 19 878 | 44 802 | 33 021 | 20 631 | 34 275 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 729 | 149 | 607 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 895 | 3 780 | 3 908 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 754 | 8 104 | 6 983 | 12 699 | 23 080 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 | 1 440 | 3 761 | 1 639 | 7 770 | 7 708 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 15 902 | 35 842 | 26 212 | 16 392 | 27 179 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 3 976 | 8 960 | 6 809 | 4 378 | 6 579 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 307 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 976 | 8 960 | 6 809 | 4 378 | 6 579 | 2 540 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 354 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 168 | 371 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 307 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 15 902 | 35 842 | 26 212 | 16 392 | 27 179 | 10 444 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 902 | 35 842 | 26 212 | 16 392 | 27 179 | 10 444 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 | 15 902 | 35 842 | 26 212 | 16 392 | 27 179 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 51 364 | 69 576 | 80 968 | 91 793 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 51 374 | 69 586 | 80 978 | 91 803 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 576 | 80 968 | 91 793 | 70 696 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 69 586 | 80 978 | 91 803 | 70 706 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 212 | 16 392 | 27 217 | 8 920 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 26 212 | 16 392 | 27 217 | 8 920 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 212 | 16 392 | 27 217 | 8 920 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 26 212 | 16 392 | 27 217 | 8 920 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 000 | 5 000 | 16 392 | 30 017 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 000 | 5 000 | 16 392 | 30 017 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 000 | 5 000 | 16 392 | 30 017 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 8 000 | 5 000 | 16 392 | 30 017 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 69 586 | 80 978 | 91 803 | 70 706 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 51 374 | 69 587 | 80 978 | 91 804 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 650 | 31 428 | 48 769 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 510 109 | 586 403 | 746 524 | 513 053 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 418 354 | 514 738 | 640 341 | 504 590 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 91 755 | 71 665 | 106 183 | 8 463 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 501 459 | 554 975 | 760 417 | 464 284 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 354 107 | 447 065 | 591 092 | 286 776 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 42 594 | 35 169 | 54 935 | 37 115 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 5 136 | 1 190 | 1 003 | 67 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 7 844 | 3 857 | 6 439 | 5 198 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 91 778 | 67 694 | 106 948 | 135 128 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 271 | 18 407 | 11 911 | 8 776 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 19 271 | 18 407 | 11 911 | 5 826 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 950 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 906 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 50 224 | 78 905 | 107 000 | 62 192 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 50 224 | 78 905 | 107 000 | 62 192 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 65 293 | 82 654 | 93 094 | 89 921 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 8 000 | 4 350 | 3 000 | 19 567 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 57 293 | 76 734 | 90 094 | 70 354 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 570 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 272 | 12 264 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 16,4 млн ₽ | 27,2 млн ₽ |
| Активы | 373,5 млн ₽ | 316,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,25 | 1,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,40 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,4 % | 8,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 194 дн. | 94 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,38 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.