Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАРИАНТ", Киров
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАРИАНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 860 | 1 047 | 636 | 2 810 | 4 248 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 749 | 483 | 216 | 520 | 405 |
| Основные средства на конец отчетного года | 749 | 483 | 216 | 520 | 405 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 111 | 564 | 420 | 2 290 | 3 843 |
| Запасы на конец отчетного года | 223 | 212 | 174 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 559 | 143 | 276 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 111 | 5 | 54 | 2 078 | 3 393 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 387 | 860 | 1 047 | 636 | 2 810 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 378 | 749 | 483 | 216 | 520 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 378 | 749 | 483 | 216 | 520 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 | 111 | 564 | 420 | 2 290 |
| Запасы на конец предыдущего года | 223 | 212 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 111 | 559 | 143 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 | 5 | 54 | 2 078 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 860 | 1 047 | 636 | 2 810 | 4 248 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 499 | 1 088 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 013 | 1 070 | 851 | 2 311 | 3 160 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 992 | 603 | 412 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 21 | 467 | 439 | 2 311 | 3 160 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 387 | 860 | 1 047 | 636 | 2 810 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 499 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 422 | 1 013 | 1 070 | 851 | 2 311 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 400 | 992 | 603 | 412 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 | 21 | 467 | 439 | 2 311 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 173 | 925 | |||
| Выручка за предыдущий год | 150 | 460 | 1 120 | 484 | 2 863 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 188 | 562 | 947 | 640 | 1 938 |
| Выручка за отчетный год | 460 | 1 120 | 484 | 2 863 | 4 478 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 173 | 925 | 753 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 173 | 925 | 753 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 562 | 947 | 640 | 1 938 | 3 725 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 173 | 925 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 161 | 885 | 699 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 5 | 12 | 10 | 40 | 54 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 161 | 885 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 | 5 | 12 | 10 | 40 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 127 | 714 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 | 11 | 34 | 26 | 171 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 11 | 34 | 26 | 171 | 110 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 127 | 714 | 589 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 127 | 714 | 589 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 460 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 484 тыс. ₽ | 2,9 млн ₽ | 4,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -118 тыс. ₽ | 127 тыс. ₽ | -192 тыс. ₽ | 714 тыс. ₽ | 589 тыс. ₽ |
| Активы | 860 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 636 тыс. ₽ | 2,8 млн ₽ | 4,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -153 тыс. ₽ | -23 тыс. ₽ | -215 тыс. ₽ | 499 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +143,5 % | -56,8 % | +491,5 % | +56,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,11 | 0,53 | 0,49 | 0,99 | 1,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,11 | 0,53 | 0,23 | 0,90 | 1,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,00 | 0,06 | 0,90 | 1,07 |
| Коэффициент автономии | -0,18 | -0,02 | -0,34 | 0,18 | 0,26 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 4,63 | 2,90 |
| Рентабельность продаж | -22,2 % | 15,4 % | -32,2 % | 32,3 % | 16,8 % |
| Чистая рентабельность | -25,7 % | 11,3 % | -39,7 % | 24,9 % | 13,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -13,7 % | 12,1 % | -30,2 % | 25,4 % | 13,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 143,1 % | 54,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,53 | 1,07 | 0,76 | 1,02 | 1,05 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 182 дн. | 108 дн. | — | 22 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 127 дн. | 40 дн. | 17 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,22 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 13,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.