Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПТЕКА "БАЙКАЛ", Новокузнецк
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПТЕКА "БАЙКАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 31 846 | 32 246 | 34 272 | 45 867 | 38 250 | 37 355 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 586 | 3 194 | 4 829 | 4 055 | 3 250 | 2 328 |
| Основные средства на конец отчетного года | 586 | 3 194 | 4 829 | 4 055 | 3 250 | 2 328 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 31 260 | 29 052 | 29 443 | 41 812 | 35 000 | 35 027 |
| Запасы на конец отчетного года | 20 895 | 18 760 | 17 597 | 17 834 | 20 298 | 21 240 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 927 | 8 785 | 10 742 | 22 254 | 12 789 | 11 260 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 438 | 1 507 | 1 104 | 1 724 | 1 913 | 2 527 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 804 | 31 846 | 32 246 | 34 272 | 45 867 | 38 250 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 338 | 586 | 3 194 | 4 829 | 4 055 | 3 250 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 338 | 586 | 3 194 | 4 829 | 4 055 | 3 250 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 466 | 31 260 | 29 052 | 29 443 | 41 812 | 35 000 |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 499 | 20 895 | 18 760 | 17 597 | 17 834 | 20 298 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 437 | 8 927 | 8 785 | 10 742 | 22 254 | 12 789 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 530 | 1 438 | 1 507 | 1 104 | 1 724 | 1 913 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 31 846 | 32 246 | 34 272 | 45 867 | 38 250 | 37 355 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 62 070 | 79 484 | 95 630 | 82 121 | 72 001 | 55 401 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 62 032 | 79 484 | 95 630 | 82 121 | 72 001 | 55 401 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 38 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 804 | 31 846 | 32 246 | 34 272 | 45 867 | 38 250 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 495 | 62 070 | 79 484 | 95 630 | 82 121 | 72 001 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 167 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 328 | 62 032 | 79 484 | 95 630 | 82 121 | 72 001 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 38 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 653 | 82 107 | 54 316 | |||
| Выручка за предыдущий год | 3 113 | 104 438 | 114 017 | 112 821 | 193 657 | 181 811 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 11 706 | 127 857 | 134 033 | 94 168 | 111 550 | 127 495 |
| Выручка за отчетный год | 104 438 | 114 017 | 112 821 | 193 657 | 181 811 | 199 311 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 107 | 54 316 | 64 967 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 38 849 | 7 001 | 26 679 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 43 258 | 24 834 | 28 082 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 22 481 | 10 206 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 127 857 | 134 033 | 123 430 | 111 550 | 127 495 | 134 344 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 38 849 | 7 001 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 29 262 | 43 258 | 24 834 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 22 481 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 27 963 | 5 398 | 18 393 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 34 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 739 | 10 268 | 6 036 | 187 | 285 | 117 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 335 | 6 633 | 9 012 | 11 107 | 1 888 | 8 403 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 27 963 | 5 398 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 44 | 34 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 64 | 3 739 | 10 268 | 5 992 | 187 | 285 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 156 | 1 335 | 6 633 | 9 012 | 11 107 | 1 888 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 25 104 | 2 503 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 | 518 | 633 | |||
| Прочее за предыдущий год | 535 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 518 | 633 | 535 | |||
| Прочее за отчетный год | 2 859 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 25 104 | 2 503 | 15 705 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 104 | 2 503 | 15 705 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 25 104 | 2 503 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -21,5 млн ₽ | -17,0 млн ₽ | -14,1 млн ₽ |
| Активы | 31,8 млн ₽ | 32,2 млн ₽ | 34,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -30,2 млн ₽ | -47,2 млн ₽ | -61,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,50 | 0,37 | 0,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,13 | 0,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,95 | -1,46 | -1,79 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -67,6 % | -52,8 % | -41,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 51 дн. | 52 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,31 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -179 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.