Финансы ЗАО "КУЗНЕЦКТЕЛЕМОСТ", Новокузнецк
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУЗНЕЦКТЕЛЕМОСТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 103 206 | 105 061 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 359 | 13 138 |
| Основные средства на конец отчетного года | 10 866 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 20 612 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 747 | 2 272 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 81 847 | 91 923 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 81 839 | 91 635 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 | 264 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 102 962 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 115 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 612 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 503 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 81 847 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 81 839 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 103 206 | 105 061 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 142 | 22 881 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 30 132 | 22 870 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 245 | 81 406 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 80 113 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 245 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 293 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 72 819 | 774 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 71 915 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 885 | 774 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 19 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 102 962 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 143 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 30 132 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 72 819 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 43 995 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 824 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 582 | |
| Выручка за предыдущий год | 8 144 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 562 | |
| Выручка за отчетный год | 8 144 | 12 394 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 582 | 1 559 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 915 | 391 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 667 | 1 165 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 561 | 10 835 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 915 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 667 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 948 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 266 | 2 641 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 612 | 62 |
| Прочие расходы за отчетный год | 313 | 6 843 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 948 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 266 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 612 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 313 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 703 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 337 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 309 | |
| Прочее за предыдущий год | 217 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 337 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 39 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 309 | 1 732 |
| Прочее за отчетный год | 217 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 703 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 703 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 703 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 132 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 143 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 132 | 22 870 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 30 142 | 22 881 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 132 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 30 142 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 703 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 3 703 | |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 10 | |
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 1 | |
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 429 | |
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 26 439 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 262 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 262 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 30 142 | 22 881 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 30 143 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 431 | 3 954 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 954 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 365 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 66 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 423 | 35 851 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 185 | 1 826 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 72 | 96 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 31 925 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 166 | 2 004 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 62 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 62 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 62 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 32 091 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 78 690 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 78 690 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 46 599 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 46 599 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 8 | 256 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 8,1 млн ₽ | 12,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 3,7 млн ₽ | -7,3 млн ₽ |
| Активы | 103,2 млн ₽ | 105,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 30,1 млн ₽ | 22,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +52,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 118,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,12 | 118,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,34 |
| Коэффициент автономии | 0,29 | 0,22 |
| Финансовый рычаг | 2,42 | 3,59 |
| Рентабельность продаж | 23,5 % | 3,2 % |
| Чистая рентабельность | 45,5 % | -58,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,6 % | -6,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 12,3 % | -31,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,08 | 0,12 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 3 668 дн. | 2 699 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 118,76 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 22 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -58,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.