Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАМАНТ", Петропавловск-камчатский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАМАНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 583 | 932 | 1 353 | 1 779 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 583 | 932 | 1 353 | 1 779 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 | 6 | 3 | 5 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 295 | 607 | 136 | 154 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 825 | 898 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 137 | 319 | 330 | 648 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 138 | 59 | 74 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 441 | 583 | 932 | 1 353 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 441 | 583 | 932 | 1 353 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 | 13 | 6 | 3 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 249 | 295 | 607 | 136 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 825 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 60 | 137 | 319 | 330 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 125 | 138 | 59 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 583 | 932 | 1 353 | 1 779 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 67 | 156 | 126 | 371 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 57 | 146 | 116 | 361 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 516 | 776 | 1 227 | 1 408 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 445 | 445 | 845 | 645 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 71 | 331 | 382 | 763 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 441 | 583 | 932 | 1 353 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 67 | 156 | 126 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 57 | 146 | 116 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 473 | 516 | 776 | 1 227 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 445 | 445 | 445 | 845 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 | 71 | 331 | 382 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 119 | 655 | 1 080 | 1 446 |
| Выручка за предыдущий год | 119 | 655 | 1 080 | 1 446 |
| Выручка за отчетный год | 655 | 1 080 | 1 446 | 1 802 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 655 | 1 080 | 1 446 | 1 802 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 139 | 127 | 351 | 445 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 516 | 953 | 1 095 | 1 357 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 42 | 139 | 127 | 351 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 77 | 516 | 953 | 1 095 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 132 | 115 | 171 | 315 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 12 | 180 | 130 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 33 | 132 | 115 | 171 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 7 | 12 | 180 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 99 | 89 | 137 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 | 33 | 23 | 34 |
| Прочее за предыдущий год | 3 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 33 | 23 | 34 | 63 |
| Прочее за отчетный год | 3 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 99 | 89 | 245 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 99 | 89 | 137 | 245 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 26 | 99 | 89 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 655 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 99 тыс. ₽ | 89 тыс. ₽ | 137 тыс. ₽ | 245 тыс. ₽ |
| Активы | 583 тыс. ₽ | 932 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 67 тыс. ₽ | 156 тыс. ₽ | 126 тыс. ₽ | 371 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +64,9 % | +33,9 % | +24,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,13 | 1,20 | 1,10 | 1,26 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,84 | 1,19 | 1,05 | 1,21 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,27 | 0,41 | 0,94 | 1,10 |
| Коэффициент автономии | 0,11 | 0,17 | 0,09 | 0,21 |
| Финансовый рычаг | 7,70 | 4,97 | 9,74 | 3,80 |
| Рентабельность продаж | 21,2 % | 11,8 % | 24,3 % | 24,7 % |
| Чистая рентабельность | 15,1 % | 8,2 % | 9,5 % | 13,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,0 % | 9,5 % | 10,1 % | 13,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 147,8 % | 57,1 % | 108,7 % | 66,0 % |
| Оборачиваемость активов | 1,12 | 1,16 | 1,07 | 1,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 164 дн. | 205 дн. | 34 дн. | 31 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,26 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 13,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.