Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТД КАЛУЖСКИЙ АЛКОГОЛЬ", Калуга
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТД КАЛУЖСКИЙ АЛКОГОЛЬ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 527 | 618 560 | 1 336 613 | 387 855 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 109 | 8 163 | 11 787 | 12 649 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 386 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 000 | 6 058 | 10 030 | 6 823 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 106 | 1 757 | 5 826 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 418 | 610 397 | 1 324 826 | 375 205 |
| Запасы на конец отчетного года | 72 | 176 545 | 191 461 | 171 566 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 566 | 32 114 | 15 806 | 2 640 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 780 | 392 109 | 1 105 894 | 189 171 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 000 | 7 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 707 | 6 066 | 4 528 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 922 | 599 | 300 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 627 | 618 560 | 1 336 613 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 486 | 8 163 | 11 787 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 386 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 000 | 6 058 | 10 030 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 100 | 2 106 | 1 757 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 141 | 610 397 | 1 324 826 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 73 | 176 545 | 191 461 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 566 | 32 114 | 15 806 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 225 | 392 109 | 1 105 894 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 8 707 | 6 066 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 277 | 922 | 599 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 527 | 618 560 | 1 336 613 | 387 855 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 652 | 2 315 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 010 | 10 010 | 10 010 | 10 010 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 150 116 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 150 116 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 016 | 616 908 | 1 184 182 | 402 137 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 419 | 15 930 | 87 095 | 89 589 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 597 | 600 979 | 1 097 087 | 312 548 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 627 | 618 560 | 1 336 613 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 611 | 1 652 | 2 315 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 010 | 10 010 | 10 010 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 150 116 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 150 116 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 016 | 616 908 | 1 184 182 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 419 | 15 930 | 87 095 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 597 | 600 979 | 1 097 087 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 351 | 201 371 | ||
| Выручка за предыдущий год | 501 039 | 2 023 990 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 481 688 | 1 822 619 | ||
| Выручка за отчетный год | 501 039 | 2 023 990 | 1 277 951 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 351 | 201 371 | 96 711 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 59 661 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 781 | 141 710 | 100 143 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 419 | 11 422 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 481 688 | 1 822 619 | 1 181 240 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 59 661 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 27 781 | 141 710 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 419 | 11 422 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 93 | 1 012 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 132 | 3 049 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 19 | 2 246 | 17 738 | 15 502 |
| Прочие доходы за отчетный год | 51 201 | 949 | 60 035 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 61 | 29 010 | 42 992 | 64 817 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 93 | 1 012 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 132 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 19 | 2 246 | 17 738 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 51 201 | 949 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 62 | 29 010 | 42 992 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 41 | 663 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 58 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 100 | 6 | ||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 58 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 33 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 6 | 4 069 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 41 | 663 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 41 | 663 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 41 | 663 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 010 | 10 010 | 10 010 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 611 | 1 652 | 2 315 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 010 | 10 010 | 10 010 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 652 | 2 315 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 | 663 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 41 | 663 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 41 | 663 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 41 | 663 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 598 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 16 598 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 598 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 16 598 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 652 | 2 315 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 611 | 1 652 | 2 315 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 679 | 59 395 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 227 665 | 1 341 454 | 1 087 412 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 214 313 | 1 324 854 | 1 034 998 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 13 352 | 16 600 | 52 414 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 226 986 | 1 548 269 | 1 028 017 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 209 807 | 1 505 101 | 1 008 537 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 536 | 10 137 | 10 031 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 806 | 4 156 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 499 | 320 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 643 | 25 726 | 4 973 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 417 | 3 210 902 | 6 778 549 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 417 | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 53 684 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 948 | 3 049 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 156 270 | 6 775 500 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 654 | 3 217 465 | 6 795 775 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 654 | 2 695 | 18 275 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 53 500 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 161 270 | 6 777 500 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 13 265 | 210 737 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 73 706 | 356 290 | 178 000 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 73 706 | 356 290 | 178 000 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 60 441 | 145 553 | 221 707 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 59 028 | 143 022 | 221 616 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 413 | 2 531 | 91 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 8 707 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 41 тыс. ₽ | -16,6 млн ₽ |
| Активы | 618,6 млн ₽ | 387,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,99 | 0,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,65 | 0,50 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | -4,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 134 дн. | 53 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 455 дн. | 97 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,93 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.