Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ", Калининград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СОЮЗ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 53 506 | 47 233 | 193 107 | 264 051 | 283 193 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 728 | 5 791 | 3 894 | 8 806 | 6 076 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 3 728 | 5 791 | 3 894 | 8 806 | 6 076 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 49 778 | 41 442 | 189 213 | 255 245 | 277 117 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 539 | 4 494 | 45 579 | 66 527 | 108 683 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 38 749 | 36 804 | 143 480 | 185 491 | 166 858 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 490 | 144 | 154 | 288 | 42 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 940 | 1 534 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 390 | 53 506 | 62 581 | 193 107 | 264 051 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 728 | 5 791 | 3 894 | 8 806 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 728 | 5 791 | 3 894 | 8 806 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 16 390 | 49 778 | 56 789 | 189 213 | 255 245 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 026 | 3 539 | 530 | 45 579 | 66 527 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 661 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 027 | 38 749 | 56 115 | 141 819 | 185 491 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 337 | 7 490 | 144 | 154 | 288 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 940 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 53 506 | 47 233 | 193 107 | 264 052 | 283 193 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 224 | 2 472 | 3 557 | 4 534 | 5 232 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 434 | 5 132 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 465 | 284 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 465 | 284 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 282 | 44 761 | 189 550 | 256 053 | 277 678 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 826 | 3 838 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 52 282 | 44 761 | 189 550 | 252 227 | 273 840 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 390 | 53 506 | 62 581 | 193 107 | 264 052 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 224 | 2 141 | 3 557 | 4 534 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 457 | 4 434 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 984 | 3 465 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 984 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 465 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 076 | 52 282 | 60 440 | 189 550 | 256 053 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 826 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 076 | 52 282 | 60 440 | 189 550 | 252 227 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 327 | 2 180 | 2 798 | 1 995 | 19 091 |
| Выручка за предыдущий год | 15 051 | 121 581 | 135 650 | 150 072 | 44 564 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 724 | 119 401 | 132 852 | 148 077 | 25 473 |
| Выручка за отчетный год | 121 581 | 135 650 | 150 072 | 44 564 | 53 816 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 180 | 2 798 | 1 995 | 19 091 | 15 495 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 180 | 2 798 | 1 995 | 2 144 | 1 367 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 16 947 | 14 128 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 119 401 | 132 852 | 148 077 | 25 473 | 38 321 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 327 | 2 180 | 2 798 | 1 995 | 2 144 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 947 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 125 | 1 560 | 1 770 | 1 541 | 1 094 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 40 | 6 574 | 3 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 055 | 1 278 | 6 799 | 606 | 273 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 293 | 1 125 | 1 560 | 1 770 | 1 541 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 40 | 6 574 | 3 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 | 1 055 | 1 278 | 6 799 | 606 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 293 | 900 | 1 248 | 1 416 | 977 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 225 | 312 | 354 | 518 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 225 | 312 | 354 | 518 | 251 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 900 | 1 248 | 1 416 | 977 | 755 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 900 | 1 248 | 1 416 | 977 | 755 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 416 | 977 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 457 | 4 434 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 557 | 4 534 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 434 | 5 132 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 534 | 5 232 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 977 | 697 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 977 | 697 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 977 | 697 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 977 | 697 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 534 | 5 232 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 557 | 4 534 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 389 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 146 015 | 38 038 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 136 717 | 35 294 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 276 | 2 744 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 149 607 | 33 649 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 124 738 | 28 413 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 823 | 3 787 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 241 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 16 275 | 1 449 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 726 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 198 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 198 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 472 | 9 413 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 472 | 9 413 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 134 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 900 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 755 тыс. ₽ |
| Активы | 53,5 млн ₽ | 47,2 млн ₽ | 193,1 млн ₽ | 283,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 3,6 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,95 | 0,93 | 1,00 | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 | 0,83 | 0,76 | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,05 | 0,02 | — |
| Финансовый рычаг | 42,71 | 18,11 | 53,29 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,7 % | 2,6 % | 0,7 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 73,5 % | 50,5 % | 39,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. | 12 дн. | 112 дн. | 1 035 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 160 дн. | 123 дн. | 467 дн. | 2 608 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,05 | -0,08 | 0,00 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -0,14 | -0,18 | 0,07 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.