Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ АРТ ЛИНИЯ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВАЯ АРТ ЛИНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 40 | 80 | 119 | 212 | 278 | |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 60 | 54 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 60 | 54 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 40 | 80 | 119 | 152 | 224 | |
| Запасы на конец отчетного года | 29 | 29 | 29 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 | 50 | 88 | 74 | 70 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 2 | 78 | 154 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 | 40 | 80 | 119 | 60 | 212 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 60 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 60 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 | 40 | 80 | 119 | 60 | 152 |
| Запасы на конец предыдущего года | 29 | 29 | 29 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 | 11 | 50 | 88 | 55 | 74 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 2 | 5 | 78 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 40 | 80 | 119 | 212 | 278 | |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 26 | 42 | 75 | 86 | 110 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 15 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 16 | 32 | 65 | 95 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 14 | 38 | 44 | 126 | 168 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 | 16 | 2 | 100 | 100 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 11 | 22 | 42 | 26 | 69 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 | 40 | 80 | 119 | 60 | 212 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 | 26 | 44 | 75 | 86 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 15 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 | 34 | 65 | 71 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 | 36 | 44 | 68 | 126 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 16 | 2 | 59 | 100 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 | 20 | 42 | 9 | 26 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 29 | 138 | 136 | 314 | ||
| Выручка за предыдущий год | 29 | 300 | 326 | 533 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 162 | 190 | 219 | |||
| Выручка за отчетный год | 29 | 297 | 326 | 533 | 567 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 | 135 | 136 | 124 | 561 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 29 | 43 | 58 | 124 | 73 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 92 | 78 | 488 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 162 | 190 | 409 | 6 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 29 | 46 | 58 | 124 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 92 | 78 | 190 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 19 | 18 | 39 | 100 | 42 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 25 | 19 | 24 | 31 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 19 | 21 | 39 | 100 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 10 | 25 | 19 | 24 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 18 | 30 | 93 | ||
| Прочее за предыдущий год | 3 | 9 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | |||||
| Прочее за отчетный год | 3 | 9 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 19 | 15 | 30 | 93 | 29 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 19 | 15 | 30 | 93 | 29 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 | 18 | 30 | 93 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 65 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 44 | 75 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 75 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 30 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 30 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 75 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 44 | 75 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 16 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 16 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 16 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 16 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 93 тыс. ₽ | 29 тыс. ₽ |
| Активы | 212 тыс. ₽ | 278 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 86 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,21 | 1,33 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,21 | 1,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,62 | 0,92 |
| Коэффициент автономии | 0,41 | — |
| Финансовый рычаг | 1,47 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 43,9 % | 10,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 108,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,33 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.