Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВО-ПИВНАЯ КОМПАНИЯ "ЛИДЕР", Череповец
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТОВО-ПИВНАЯ КОМПАНИЯ "ЛИДЕР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 005 | 1 024 | 940 | 40 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 005 | 1 024 | 940 | 40 |
| Запасы на конец отчетного года | 105 | 188 | 205 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 805 | 774 | 630 | 40 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 95 | 62 | 105 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 948 | 1 005 | 1 024 | 940 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 948 | 1 005 | 1 024 | 940 |
| Запасы на конец предыдущего года | 169 | 105 | 188 | 205 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 773 | 805 | 774 | 630 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 | 95 | 62 | 105 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 005 | 1 024 | 940 | 40 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 76 | 133 | 40 | 40 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 30 | 30 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 929 | 891 | 900 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 929 | 891 | 900 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 948 | 1 005 | 1 024 | 940 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 77 | 76 | 28 | 40 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 | 30 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 871 | 929 | 996 | 900 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 871 | 929 | 996 | 900 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 | 88 | 23 | 350 |
| Выручка за предыдущий год | 362 | 2 414 | 6 958 | 9 259 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 338 | 2 326 | 6 935 | 8 909 |
| Выручка за отчетный год | 2 414 | 6 958 | 9 259 | 13 873 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 88 | 298 | 350 | 74 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 88 | 298 | 37 | 7 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 313 | 67 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 326 | 6 660 | 8 909 | 13 799 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 24 | 88 | 23 | 37 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 313 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 83 | 24 | 37 | 1 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 | 274 | 6 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 | 83 | 23 | 37 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 | 5 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 | 66 | 18 | 30 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 17 | 5 | 7 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 | 4 | 7 | 1 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 66 | 20 | 30 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 66 | 20 | 30 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 18 | 30 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 724 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 66 тыс. ₽ | 20 тыс. ₽ |
| Активы | 1,0 млн ₽ | 1,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 76 тыс. ₽ | 133 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,97 | 0,94 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,07 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | 0,13 |
| Финансовый рычаг | 12,22 | 6,70 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,6 % | 2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 86,8 % | 15,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,15 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.