Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Архангельск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 635 | 1 673 | 395 | 816 | 2 056 | 40 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 635 | 1 673 | 395 | 816 | 2 056 | 40 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 | 2 | 2 | 16 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 611 | 1 654 | 380 | 792 | 2 040 | 29 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 24 | 3 | 13 | 22 | 11 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 62 | 645 | 1 673 | 395 | 2 125 | 2 056 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 62 | 645 | 1 673 | 395 | 2 126 | 2 056 |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 | 2 | 16 | 16 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 53 | 621 | 1 654 | 380 | 2 088 | 2 040 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 | 24 | 3 | 13 | 22 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 635 | 1 673 | 395 | 816 | 2 056 | 40 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 580 | 1 472 | 357 | 685 | 1 934 | 15 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 565 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 55 | 201 | 38 | 130 | 122 | 25 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 55 | 201 | 38 | 130 | 122 | 25 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 62 | 645 | 1 673 | 395 | 2 125 | 2 056 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 50 | 579 | 1 472 | 357 | 2 113 | 1 934 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 15 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 35 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 | 66 | 201 | 38 | 12 | 122 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 | 66 | 201 | 38 | 12 | 122 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 201 | 630 | 1 566 | 173 | 431 | |
| Выручка за предыдущий год | 244 | 1 245 | 1 928 | 1 012 | 431 | 282 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 43 | 615 | 362 | 839 | 543 | |
| Выручка за отчетный год | 1 245 | 1 928 | 1 012 | 1 690 | 309 | 373 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 245 | 1 566 | 173 | 399 | 309 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 620 | 1 566 | 173 | 399 | 309 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 625 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 362 | 839 | 1 291 | 431 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 71 | 630 | 1 566 | 173 | 431 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 130 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 519 | 1 524 | 149 | 372 | 297 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 101 | 42 | 24 | 27 | 12 | 24 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 36 | 528 | 1 524 | 149 | 416 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 35 | 102 | 42 | 24 | 15 | 14 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 | 528 | 1 430 | 119 | 416 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 94 | 30 | 11 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 94 | 30 | 44 | 10 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 585 | 1 430 | 119 | 328 | 297 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 585 | 1 430 | 119 | 328 | 297 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 42 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,4 млн ₽ | 119 тыс. ₽ | 328 тыс. ₽ | 297 тыс. ₽ | -92 тыс. ₽ |
| Активы | 1,7 млн ₽ | 395 тыс. ₽ | 816 тыс. ₽ | 2,1 млн ₽ | 40 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 1,5 млн ₽ | 357 тыс. ₽ | 685 тыс. ₽ | 1,9 млн ₽ | 15 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 8,32 | 10,39 | 6,28 | 16,85 | 1,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 8,24 | 10,34 | 6,26 | 16,72 | 1,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,34 | 0,17 | 0,00 | 0,44 |
| Коэффициент автономии | 0,88 | 0,90 | 0,84 | 0,94 | 0,38 |
| Финансовый рычаг | 0,14 | 0,11 | 0,19 | 0,06 | 1,67 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 85,5 % | 30,1 % | 40,2 % | 14,4 % | -230,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 97,1 % | 33,3 % | 47,9 % | 15,4 % | -613,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | 1 дн. | 1 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,60 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 38 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.