Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО", Кисловодск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОХОЗЯЙСТВО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 615 | 3 527 | 4 285 | 4 140 | 5 505 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 39 | 20 | 20 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 39 | 20 | 20 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 616 | 3 527 | 4 246 | 4 120 | 5 485 |
| Запасы на конец отчетного года | 244 | 285 | 391 | 566 | 655 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 947 | 2 956 | 3 368 | 3 248 | 4 202 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 425 | 286 | 487 | 306 | 628 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 127 | 3 296 | 3 527 | 4 285 | 4 140 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 39 | 20 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 39 | 20 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 127 | 3 296 | 3 527 | 4 246 | 4 120 |
| Запасы на конец предыдущего года | 399 | 285 | 391 | 566 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 | 2 593 | 2 956 | 3 368 | 3 248 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 105 | 304 | 286 | 487 | 306 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 615 | 3 527 | 4 285 | 4 140 | 5 505 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 154 | 2 494 | 3 011 | 3 481 | 2 553 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 130 | 780 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 130 | 780 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 461 | 1 033 | 1 144 | 659 | 2 172 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 200 | 515 | 285 | 200 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 261 | 518 | 859 | 659 | 1 972 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 127 | 3 296 | 3 527 | 4 285 | 4 140 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 107 | 3 011 | 2 494 | 3 011 | 3 481 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 130 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 130 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 20 | 285 | 1 033 | 1 144 | 659 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 | 515 | 285 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 285 | 518 | 859 | 659 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 100 | 89 | 1 210 | 1 172 | |
| Выручка за предыдущий год | 100 | 17 921 | 17 905 | 17 752 | 17 432 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 17 832 | 18 414 | 16 542 | 16 260 | |
| Выручка за отчетный год | 18 756 | 17 905 | 17 752 | 17 432 | 19 089 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 834 | 1 210 | 1 172 | 317 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 834 | 1 210 | 1 172 | 317 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 922 | 18 414 | 16 542 | 16 260 | 18 772 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 100 | 89 | 1 210 | 1 172 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 788 | 865 | 661 | 277 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 50 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 62 | 70 | 132 | 107 | 554 |
| Прочие расходы за отчетный год | 108 | 78 | 477 | 618 | 544 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 97 | 86 | 865 | 661 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 48 | 70 | 132 | 107 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 51 | 78 | 477 | 618 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 97 | 518 | 492 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 229 | 347 | 169 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 741 | 347 | 169 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 047 | 518 | 492 | 277 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 047 | 518 | 492 | 277 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 3,0 млн ₽ | -517 тыс. ₽ | 518 тыс. ₽ | 492 тыс. ₽ | 277 тыс. ₽ |
| Активы | 4,6 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 5,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 2,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,16 | 3,41 | 3,71 | 6,25 | 2,53 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,99 | 3,14 | 3,37 | 5,39 | 2,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,29 | 0,28 | 0,43 | 0,46 | 0,29 |
| Коэффициент автономии | 0,68 | 0,71 | 0,70 | 0,84 | 0,46 |
| Финансовый рычаг | 0,46 | 0,41 | 0,42 | 0,19 | 1,16 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 66,0 % | -14,7 % | 12,1 % | 11,9 % | 5,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 96,6 % | -20,7 % | 17,2 % | 14,1 % | 10,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 6 дн. | 6 дн. | 9 дн. | 13 дн. | 13 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,53 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 46 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.