Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНАТОРНО-КУРОРТНЫЙ КОМПЛЕКС "РУСЬ", Ессентуки
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНАТОРНО-КУРОРТНЫЙ КОМПЛЕКС "РУСЬ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 125 900 | 114 330 | 315 678 | 579 510 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 285 | 19 167 | 13 210 | 13 903 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 27 | 24 | 21 | 18 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 823 | 4 190 | 4 234 | 4 939 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 22 | 13 | 4 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 19 435 | 14 931 | 8 942 | 8 942 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 101 615 | 95 163 | 302 468 | 565 607 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 451 | 16 506 | 15 040 | 18 567 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 49 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 856 | 12 555 | 218 581 | 535 033 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 70 935 | 59 495 | 59 495 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 353 | 5 561 | 8 361 | 11 048 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 970 | 1 046 | 991 | 959 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 77 083 | 125 900 | 114 330 | 315 678 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 24 146 | 24 285 | 19 167 | 13 210 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 30 | 27 | 24 | 21 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 424 | 4 823 | 4 190 | 4 234 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 22 | 13 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 19 692 | 19 435 | 14 931 | 8 942 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 52 937 | 101 615 | 95 163 | 302 468 |
| Запасы на конец предыдущего года | 19 468 | 17 451 | 16 506 | 15 040 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 49 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 918 | 3 856 | 12 555 | 218 581 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 70 935 | 59 495 | 59 495 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 921 | 8 353 | 5 561 | 8 361 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 630 | 970 | 1 046 | 991 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 125 900 | 114 330 | 315 678 | 579 510 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 077 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 825 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 077 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 88 912 | 231 | 185 | 203 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 88 835 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 77 | 231 | 185 | 203 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 120 002 | 178 170 | 321 883 | 561 230 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 292 | 132 | 132 | 23 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 114 710 | 172 794 | 316 232 | 557 382 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 244 | 5 501 | 3 823 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 18 | 2 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 77 083 | 125 900 | 114 330 | 315 678 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 94 012 | 88 912 | 231 | 185 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 93 660 | 88 835 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 352 | 77 | 231 | 185 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 64 125 | 120 002 | 178 170 | 321 883 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 334 | 5 292 | 132 | 132 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 60 791 | 114 710 | 172 794 | 316 232 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 244 | 5 501 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 65 181 | 177 924 | 188 547 | 206 503 |
| Выручка за предыдущий год | 447 978 | 737 564 | 760 704 | 640 684 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 382 797 | 559 640 | 572 157 | 434 181 |
| Выручка за отчетный год | 737 564 | 760 704 | 640 684 | 781 629 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 177 924 | 188 547 | 206 503 | 170 855 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 31 796 | 29 083 | 74 909 | 27 138 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 85 360 | 101 442 | 86 355 | 98 380 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 60 768 | 58 022 | 45 239 | 45 337 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 559 640 | 572 157 | 434 181 | 610 774 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 31 796 | 29 083 | 74 909 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 44 070 | 85 360 | 101 442 | 86 355 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 33 800 | 60 768 | 58 022 | 45 239 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 943 | 72 560 | 30 544 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 300 | 769 | 1 966 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 7 558 | 2 395 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 725 | 1 699 | 4 611 | 9 040 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 571 | 5 744 | 7 729 | 7 600 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 22 943 | 72 560 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 300 | 769 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 701 | 7 558 | 2 395 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 710 | 725 | 1 699 | 4 611 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 662 | 26 571 | 5 744 | 7 729 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 286 | 57 681 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 194 | 8 936 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 216 | 275 | 46 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 598 | 257 | ||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 194 | 8 936 | 6 058 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 554 | 44 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 85 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 239 | 154 | 46 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 257 | 4 503 | ||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 286 | 57 681 | 24 468 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 286 | 57 681 | 24 468 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 18 286 | 57 681 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 82 055 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 81 055 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 83 839 | 17 077 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 83 014 | 18 077 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 286 | 57 681 | 24 468 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 286 | 57 681 | 24 468 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 286 | 57 681 | 24 468 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 286 | 57 681 | 24 468 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 784 | 482 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 784 | 482 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 784 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 1 784 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 482 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 482 | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 077 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 66 483 | 69 428 | 2 501 | 2 081 |
| Поступления – всего за отчетный год | 713 653 | 790 716 | 623 224 | 785 375 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 713 545 | 776 896 | 620 631 | 754 355 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 133 | 14 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 108 | 13 820 | 2 460 | 31 006 |
| Платежи – всего за отчетный год | 647 170 | 721 288 | 620 723 | 783 294 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 493 547 | 528 195 | 495 816 | 641 999 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 95 274 | 122 463 | 113 952 | 120 640 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 5 600 | 7 564 | 109 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 47 945 | 1 716 | 7 250 | 7 349 |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 801 | 45 860 | 3 705 | 13 197 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 298 | 606 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 298 | 606 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 298 | 606 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 68 050 | 14 380 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 175 | 175 | 7 190 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 175 | 7 190 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 175 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 68 225 | 72 395 | 7 190 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 175 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | 72 395 | 7 190 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 63 050 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 567 | 2 799 | 2 687 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 567 | 1 |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -1,8 млн ₽ |
| Активы | 125,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,85 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,66 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 11 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 75 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,85 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.