Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР", Ставрополь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕКТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 84 545 | 37 710 | 19 657 | 29 969 | 16 165 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 500 | 7 683 | 3 287 | 3 618 | 4 037 |
| Основные средства на конец отчетного года | 33 | 17 | 48 | 37 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 12 500 | 7 650 | 3 270 | 3 570 | 4 000 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 72 045 | 30 027 | 16 370 | 26 351 | 12 128 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 613 | 11 002 | 5 259 | 5 026 | 4 229 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 60 766 | 14 809 | 8 110 | 21 238 | 7 892 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 666 | 4 216 | 3 001 | 87 | 7 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 84 545 | 37 710 | 19 657 | 21 867 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 500 | 7 683 | 3 287 | 3 877 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 33 | 17 | 38 | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 12 500 | 7 650 | 3 270 | 3 839 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 72 045 | 30 027 | 16 370 | 17 990 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 613 | 11 002 | 5 259 | 5 327 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 60 766 | 14 809 | 8 110 | 12 646 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 666 | 4 216 | 3 001 | 17 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 84 545 | 37 710 | 19 657 | 29 969 | 16 165 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 864 | 12 134 | 15 855 | 15 680 | 10 209 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 124 | 15 845 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 77 681 | 25 576 | 3 802 | 14 289 | 5 956 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 000 | 4 930 | 659 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 77 681 | 25 576 | 1 802 | 9 359 | 5 297 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 84 545 | 37 710 | 19 657 | 21 867 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 864 | 12 134 | 15 855 | 10 739 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 6 854 | 12 124 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 77 681 | 25 576 | 3 802 | 11 128 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 000 | 1 652 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 77 681 | 25 576 | 1 802 | 9 476 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 955 | 9 437 | 6 307 | ||
| Выручка за предыдущий год | 122 862 | 107 523 | 35 854 | 557 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 112 907 | 98 086 | 29 547 | 2 502 | |
| Выручка за отчетный год | 122 862 | 107 523 | 35 854 | 16 182 | 2 573 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 437 | 6 307 | 1 306 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 437 | 6 307 | 1 306 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 112 907 | 98 086 | 29 547 | 14 876 | 2 581 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 955 | 9 437 | 6 307 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 19 | 9 360 | 6 266 | 1 259 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 | 63 | 4 765 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 16 | 140 | 41 | 47 | 5 108 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 942 | 9 360 | 6 266 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | 63 | 17 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 | 140 | 41 | 2 717 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 954 | 7 470 | 5 011 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 988 | 1 890 | 1 255 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 988 | 1 890 | 1 255 | 254 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 954 | 7 470 | 5 011 | 1 005 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 954 | 7 470 | 5 011 | 1 005 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 954 | 7 470 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 122,9 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 8,0 млн ₽ | 1,0 млн ₽ | -351 тыс. ₽ |
| Активы | 84,5 млн ₽ | 30,0 млн ₽ | 16,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 6,9 млн ₽ | 15,7 млн ₽ | 10,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 1,84 | 2,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,88 | 1,49 | 1,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | 0,52 | 0,63 |
| Финансовый рычаг | 11,32 | 0,91 | 0,58 |
| Рентабельность продаж | 8,1 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 6,5 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,4 % | 3,4 % | -2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 115,9 % | 6,4 % | -3,4 % |
| Оборачиваемость активов | 1,45 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 181 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 12 дн. | 123 дн. | 598 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,04 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 63 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.