Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИСТ", Красноярск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 127 | 618 | 2 096 | 3 524 | 3 766 | 3 465 | 3 225 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 127 | 618 | 2 096 | 3 524 | 3 766 | 3 465 | 3 225 |
| Запасы на конец отчетного года | 23 | 126 | 1 245 | 2 235 | 3 056 | 2 581 | 1 802 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 27 | 315 | 588 | 745 | 455 | 593 | 1 184 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 76 | 177 | 263 | 544 | 255 | 291 | 239 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 127 | 618 | 2 096 | 3 524 | 3 766 | 3 465 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 127 | 618 | 2 096 | 3 524 | 3 766 | 3 465 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 | 126 | 1 245 | 2 235 | 3 056 | 2 581 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 | 315 | 588 | 745 | 455 | 593 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 76 | 177 | 263 | 544 | 255 | 291 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 127 | 618 | 2 096 | 3 524 | 3 766 | 3 465 | 3 225 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 | 164 | 376 | 330 | 461 | 627 | 772 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 108 | 454 | 1 720 | 3 194 | 3 305 | 2 838 | 2 453 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 50 | 79 | 653 | 673 | 673 | 662 | 594 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 58 | 375 | 1 067 | 2 521 | 2 632 | 2 176 | 1 859 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 127 | 618 | 2 096 | 3 524 | 3 766 | 3 465 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 19 | 164 | 376 | 330 | 461 | 627 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 108 | 454 | 1 720 | 3 194 | 3 305 | 2 838 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 | 79 | 653 | 673 | 673 | 662 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 58 | 375 | 1 067 | 2 521 | 2 632 | 2 176 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 | 118 | 291 | 207 | 187 | 377 | |
| Выручка за предыдущий год | 225 | 6 005 | 8 556 | 9 653 | 7 907 | 7 787 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 205 | 5 887 | 8 265 | 9 446 | 7 720 | 7 410 | |
| Выручка за отчетный год | 225 | 6 005 | 8 556 | 9 653 | 7 907 | 7 787 | 6 660 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 | 118 | 291 | 207 | 187 | 377 | 219 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 | 118 | 291 | 207 | 187 | 377 | 219 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 205 | 5 887 | 8 265 | 9 446 | 7 720 | 7 410 | 6 441 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 | 118 | 291 | 207 | 187 | 377 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 | 181 | 265 | 186 | 164 | 207 | 181 |
| Прочие доходы за отчетный год | 232 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 9 | 169 | 26 | 21 | 23 | 170 | 38 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 | 181 | 265 | 186 | 164 | 207 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 232 | ||||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 169 | 26 | 21 | 23 | 170 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 | 145 | 212 | 149 | 131 | 166 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 36 | 53 | 37 | 33 | 41 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 36 | 53 | 37 | 33 | 41 | 36 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 | 145 | 212 | 149 | 131 | 166 | 145 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 | 145 | 212 | 149 | 131 | 166 | 145 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 145 тыс. ₽ | 212 тыс. ₽ | 149 тыс. ₽ | 131 тыс. ₽ | 166 тыс. ₽ | 145 тыс. ₽ |
| Активы | 618 тыс. ₽ | 2,1 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 164 тыс. ₽ | 376 тыс. ₽ | 330 тыс. ₽ | 461 тыс. ₽ | 627 тыс. ₽ | 772 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,36 | 1,22 | 1,10 | 1,14 | 1,22 | 1,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,08 | 0,49 | 0,40 | 0,21 | 0,31 | 0,58 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | 0,15 | 0,17 | 0,08 | 0,10 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,18 | 0,09 | 0,12 | 0,18 | 0,24 |
| Финансовый рычаг | 2,77 | 4,57 | 9,68 | 7,17 | 4,53 | 3,18 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,5 % | 10,1 % | 4,2 % | 3,5 % | 4,8 % | 4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 88,4 % | 56,4 % | 45,2 % | 28,4 % | 26,5 % | 18,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 55 дн. | 86 дн. | 144 дн. | 127 дн. | 102 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,31 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 24 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.