Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЕ ИЗДЕЛИЯ И КОНСТРУКЦИИ", Тимашевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫЕ ИЗДЕЛИЯ И КОНСТРУКЦИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 45 600 | 50 309 | 53 819 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 19 779 | 18 650 | 11 660 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 19 779 | 18 650 | 11 660 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 25 821 | 31 659 | 42 159 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 182 | 3 694 | 7 909 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 558 | 209 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 064 | 23 556 | 24 767 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 930 | 1 122 | 6 858 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 227 | 57 | 310 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 418 | 2 672 | 2 107 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 45 211 | 51 580 | 50 309 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 108 | 25 114 | 18 650 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 7 108 | 25 114 | 18 650 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 38 103 | 26 466 | 31 659 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 035 | 3 504 | 3 694 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 15 | 909 | 558 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 150 | 17 498 | 23 556 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 730 | 930 | 1 122 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 226 | 227 | 57 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 947 | 3 398 | 2 672 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 45 600 | 50 309 | 53 819 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 829 | 4 958 | 3 298 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 22 | 22 | 22 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 807 | 4 936 | 3 276 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 254 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 26 906 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 348 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 41 771 | 45 351 | 22 267 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 045 | 3 509 | 2 374 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 37 726 | 41 842 | 19 893 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 45 211 | 51 580 | 50 309 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 390 | 3 423 | 4 958 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 22 | 22 | 22 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 368 | 3 401 | 4 936 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 41 821 | 48 157 | 45 351 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 474 | 4 045 | 3 509 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 347 | 44 112 | 41 842 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 904 | 32 696 | 19 388 |
| Выручка за предыдущий год | 124 177 | 161 579 | 167 259 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 103 273 | 128 883 | 147 871 |
| Выручка за отчетный год | 161 579 | 167 259 | 165 588 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 685 | 19 388 | 22 054 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 925 | 256 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 31 760 | 21 594 | 21 795 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 128 894 | 147 871 | 143 534 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 095 | 459 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 18 809 | 32 237 | 21 594 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 620 | 2 687 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 | 314 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 095 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 42 | 10 800 | 2 133 |
| Прочие расходы за отчетный год | 347 | 5 910 | 4 054 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 849 | 154 | 2 687 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 | 42 | 10 800 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 250 | 347 | 5 910 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 779 | 151 | 1 535 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 69 | 194 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 3 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 179 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | 1 152 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 438 | 1 535 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 438 | 1 535 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 779 | 151 | 1 535 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 22 | 22 | 22 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 368 | 3 401 | 4 628 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 390 | 3 423 | 4 650 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 22 | 22 | 22 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 807 | 4 936 | 3 276 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 829 | 4 958 | 3 298 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 439 | 1 535 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 439 | 1 535 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 439 | 1 535 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 439 | 1 535 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 357 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 357 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 357 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 3 357 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 829 | 4 958 | 3 298 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 390 | 3 423 | 4 650 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 6 043 | 19 889 | 11 070 |
| Поступления – всего за отчетный год | 137 160 | 187 272 | 174 868 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 136 235 | 126 121 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 925 | 187 272 | 48 747 |
| Платежи – всего за отчетный год | 131 117 | 167 383 | 163 798 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 121 228 | 157 876 | 150 166 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 871 | 2 444 | 5 031 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 373 | 761 | 231 |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 645 | 6 302 | 8 370 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 038 | 775 | 3 913 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 038 | 775 | 3 913 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 745 | 7 282 | 7 233 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 50 | 1 000 | 127 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 695 | 6 282 | 6 098 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 008 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 415 | 10 222 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 830 | 9 816 | 15 365 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 830 | 9 816 | 15 365 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 415 | 10 774 | 5 143 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 415 | 10 774 | 5 143 |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 751 | 12 424 | 17 972 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -3,5 млн ₽ |
| Активы | 53,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,89 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,32 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 51 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,89 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.