Финансы ООО "ФАРМАЦИЯ", Ленинградская
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМАЦИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 13 958 | 14 361 | 14 899 | 18 461 | 13 860 | 10 512 | 6 478 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 898 | 6 001 | 5 252 | 4 823 | 4 366 | 3 603 | 2 174 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 898 | 6 001 | 5 252 | 4 823 | 4 366 | 3 603 | 2 174 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 060 | 8 360 | 9 647 | 13 637 | 9 494 | 6 908 | 4 304 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 321 | 7 947 | 8 196 | 10 579 | 6 868 | 5 273 | 2 824 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 445 | 212 | 621 | 2 192 | 1 902 | 1 354 | 1 020 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 250 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 294 | 101 | 572 | 866 | 724 | 281 | 460 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 100 | 8 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 14 945 | 13 958 | 14 361 | 14 981 | 18 442 | 13 860 | 10 512 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 122 | 5 898 | 6 001 | 5 252 | 4 823 | 4 366 | 3 603 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 67 | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 055 | 5 898 | 6 001 | 5 252 | 4 823 | 4 366 | 3 603 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 8 823 | 8 060 | 8 360 | 9 728 | 13 619 | 9 494 | 6 908 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 999 | 7 321 | 7 946 | 8 196 | 10 579 | 6 868 | 5 273 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 608 | 445 | 212 | 960 | 2 174 | 1 902 | 1 354 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 216 | 294 | 101 | 572 | 866 | 724 | 281 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 100 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 13 958 | 14 361 | 14 899 | 18 461 | 13 860 | 10 512 | 6 478 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 033 | 6 159 | 10 506 | 10 836 | 6 465 | 5 653 | 4 325 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 259 | 5 259 | 5 259 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 774 | 900 | 5 247 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 163 | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 163 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 925 | 8 202 | 4 393 | 7 625 | 7 395 | 4 696 | 2 153 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 625 | 1 500 | 1 483 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 925 | 7 577 | 4 393 | 7 625 | 5 895 | 3 213 | 2 153 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 14 945 | 13 958 | 14 361 | 14 981 | 18 442 | 13 860 | 10 512 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 734 | 6 033 | 6 159 | 10 506 | 10 818 | 6 465 | 5 653 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 554 | 5 259 | 5 259 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 770 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 410 | 774 | 900 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 163 | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 163 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 211 | 7 925 | 8 202 | 4 474 | 7 625 | 7 395 | 4 696 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 250 | 625 | 1 500 | 1 483 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 961 | 7 925 | 7 577 | 4 474 | 7 625 | 5 895 | 3 213 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 634 | 13 383 | 14 500 | 5 112 | 1 446 | ||
| Выручка за предыдущий год | 63 574 | 64 796 | 72 672 | 77 438 | 83 265 | 68 421 | 42 706 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 49 945 | 51 413 | 58 172 | 72 326 | 81 819 | 72 223 | 42 771 |
| Выручка за отчетный год | 64 796 | 72 672 | 77 438 | 83 265 | 68 421 | 42 706 | 27 726 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 383 | 14 500 | 18 571 | 1 446 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 114 | 1 446 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 14 454 | 15 785 | 13 453 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 51 413 | 58 172 | 58 867 | 81 819 | 72 223 | 42 771 | 28 791 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 112 | 1 446 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 13 937 | 14 454 | 15 785 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 543 | 709 | 4 862 | 1 156 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 66 | 164 | 34 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 535 | 2 350 | 238 | 170 | 587 | 423 | 1 638 |
| Прочие расходы за отчетный год | 855 | 192 | 453 | 460 | 379 | 1 025 | 1 744 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 703 | 543 | 709 | 4 833 | 1 138 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 118 | 66 | 164 | 34 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 474 | 2 535 | 2 350 | 238 | 170 | 587 | 423 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 350 | 855 | 192 | 483 | 478 | 379 | 1 025 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 138 | 28 | 176 | 4 318 | 325 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 565 | 515 | 533 | 515 | 813 | 758 | 589 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 515 | 533 | 813 | 758 | 589 | 156 | |
| Прочее за отчетный год | 515 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 28 | 176 | 4 347 | 343 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 | 176 | 4 347 | 343 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 138 | 28 | 176 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 554 | 5 259 | 5 259 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 770 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 410 | 774 | 900 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 734 | 6 033 | 6 159 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 259 | 5 259 | 5 259 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 774 | 900 | 5 247 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 033 | 6 159 | 10 506 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 4 705 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 126 | 4 347 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 733 | 126 | 4 347 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 28 | 126 | 4 347 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 28 | 126 | 4 347 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 3 770 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 3 770 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 3 770 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 664 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 434 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 664 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 664 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 3 770 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 3 770 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 033 | 6 159 | 10 506 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 734 | 6 033 | 6 159 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 294 | 101 | 1 346 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 67 331 | 79 675 | 79 761 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 64 796 | 74 990 | 77 109 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 535 | 4 685 | 2 652 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 67 037 | 79 574 | 78 415 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 53 628 | 62 507 | 68 504 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 102 | 8 817 | 6 003 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 66 | 164 | 35 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 526 | 533 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 715 | 7 553 | 3 873 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 250 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 250 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 500 | 625 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 250 | 2 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 250 | 2 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 250 | 1 375 | 625 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 250 | 1 375 | 625 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 294 | 726 | 471 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 343 тыс. ₽ | -4,4 млн ₽ | -1,3 млн ₽ | -1,3 млн ₽ |
| Активы | 18,5 млн ₽ | 13,9 млн ₽ | 10,5 млн ₽ | 6,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,8 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 5,7 млн ₽ | 4,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,79 | 1,28 | 1,47 | 2,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,40 | 0,36 | 0,35 | 0,69 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,10 | 0,06 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 0,59 | 0,47 | 0,54 | 0,67 |
| Финансовый рычаг | 0,70 | 1,14 | 0,86 | 0,50 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | -31,4 % | -11,9 % | -20,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 3,2 % | -67,3 % | -22,2 % | -30,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 47 дн. | 35 дн. | 45 дн. | 36 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 67 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.