Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕРС", Сочи
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВЕРС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 152 571 | 122 900 | 109 696 | 40 157 | 9 550 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 838 | 9 674 | 216 | 1 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 11 838 | 9 674 | 216 | 1 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 140 733 | 113 226 | 109 480 | 40 156 | 9 550 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 032 | 601 | 862 | 1 337 | 1 677 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 339 | 898 | 631 | 37 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 130 137 | 108 563 | 102 841 | 35 816 | 4 820 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 447 | 3 050 | 3 000 | 3 000 | 3 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 779 | 114 | 2 147 | 3 | 15 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 130 378 | 121 770 | 120 606 | 109 696 | 40 157 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 778 | 9 674 | 216 | 1 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 778 | 9 674 | 216 | 1 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 130 378 | 109 992 | 110 932 | 109 480 | 40 156 |
| Запасы на конец предыдущего года | 535 | 601 | 862 | 1 337 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 339 | 898 | 631 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 130 296 | 100 892 | 106 368 | 102 841 | 35 816 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 447 | 3 050 | 3 000 | 3 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 82 | 3 779 | 14 | 2 147 | 3 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 152 571 | 122 900 | 109 697 | 40 157 | 9 550 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 562 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 552 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 641 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 641 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 150 368 | 123 150 | 117 054 | 47 446 | 16 871 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | 100 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 147 916 | 120 545 | 114 549 | 44 941 | 14 366 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 343 | 2 496 | 2 496 | 2 496 | 2 496 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 130 378 | 121 770 | 120 606 | 109 697 | 40 157 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 681 | 515 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 671 | 505 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 129 697 | 121 255 | 120 856 | 117 054 | 47 446 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 100 | 100 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 126 154 | 118 803 | 118 251 | 114 549 | 44 941 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 540 | 2 343 | 2 496 | 2 496 | 2 496 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 940 | 18 556 | 4 860 | 10 021 | 21 618 |
| Выручка за предыдущий год | 75 928 | 21 552 | 4 860 | 11 188 | 24 015 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 74 988 | 2 996 | 1 167 | 2 397 | |
| Выручка за отчетный год | 21 552 | 4 860 | 11 188 | 24 015 | 6 333 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 912 | 4 860 | 10 021 | 21 618 | 5 977 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 967 | 546 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 17 945 | 5 761 | 12 590 | 21 072 | 6 025 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 640 | 1 167 | 2 397 | 356 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 603 | 546 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 337 | 18 650 | 5 761 | 12 590 | 21 072 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 951 | 95 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 156 | 1 630 | 56 | 85 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 | 20 | 6 168 | 507 | 69 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 596 | 95 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 156 | 1 630 | 56 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 16 | 20 | 6 168 | 507 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 345 | 69 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 251 | 48 | 26 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 32 | 26 | 2 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 892 | 153 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 132 | 71 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 641 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 592 | ||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 69 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 69 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 345 | 69 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 505 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 515 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 69 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 69 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 765 | 7 107 | 33 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 765 | 7 107 | 33 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 765 | 7 107 | 33 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 765 | 7 107 | 33 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 246 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 858 | 2 246 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 940 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 367 | 18 883 | 24 133 | 6 117 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 4 917 | 18 877 | 24 133 | 6 098 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 450 | 6 | 19 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 406 | 16 943 | 26 928 | 6 977 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 776 | 13 821 | 23 440 | 5 415 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 209 | 209 | 333 | 187 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 11 | 17 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 421 | 2 913 | 3 144 | 1 358 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 397 | 30 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 397 | 30 | 950 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 397 | 30 | 950 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 650 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 650 | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 700 | 400 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 700 | 200 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 700 | 200 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 070 | 200 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 200 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 070 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 670 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -130 тыс. ₽ | -34 тыс. ₽ |
| Активы | 152,6 млн ₽ | 9,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,94 | 0,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,91 | 0,46 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,18 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,1 % | -0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 281 дн. | 1 719 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 20 451 дн. | 14 729 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,57 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.