Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ХИМТОРГ", Казань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ХИМТОРГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 881 | 3 604 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 096 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 096 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 881 | 2 508 |
| Запасы на конец отчетного года | 242 | 338 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 239 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 629 | 1 930 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 | 1 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 352 | 1 881 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 352 | 1 881 |
| Запасы на конец предыдущего года | 350 | 242 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 629 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 | 10 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 881 | 3 604 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 118 | 178 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 31 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 108 | 147 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 763 | 3 426 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 763 | 3 426 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 352 | 1 881 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 36 | 118 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 26 | 108 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 316 | 1 763 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 316 | 1 763 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 48 | 121 |
| Выручка за предыдущий год | 863 | 1 262 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 815 | 1 141 |
| Выручка за отчетный год | 1 262 | 1 590 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 121 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 121 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 141 | 2 022 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 48 | 121 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 103 | 52 |
| Прочие доходы за отчетный год | 515 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 | 31 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 33 | 103 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 | 18 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 82 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 | 21 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 21 | 13 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 82 | 39 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 | 39 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 26 | 82 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,3 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 82 тыс. ₽ | 39 тыс. ₽ |
| Активы | 1,9 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 118 тыс. ₽ | 178 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +26,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,07 | 0,73 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,93 | 0,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,05 |
| Финансовый рычаг | 14,94 | 19,25 |
| Рентабельность продаж | 9,6 % | -27,2 % |
| Чистая рентабельность | 6,5 % | 2,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,4 % | 1,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 69,5 % | 21,9 % |
| Оборачиваемость активов | 0,67 | 0,44 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 471 дн. | 443 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 77 дн. | 61 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,73 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 5 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.