Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-ИНТЕЛЛЕКТ", Яна-буляк
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-ИНТЕЛЛЕКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 102 | 35 | 222 | 454 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 102 | 35 | 222 | 454 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 | 10 | 18 | 66 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 92 | 25 | 200 | 387 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 1 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 | 102 | 35 | 222 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 23 | 102 | 35 | 222 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 18 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 92 | 25 | 200 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 102 | 35 | 222 | 454 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 36 | 130 | 355 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 345 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 | 44 | 92 | 99 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 61 | 6 | 6 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 | 44 | 86 | 93 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 | 102 | 35 | 222 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 36 | 130 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 120 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 | 66 | 44 | 92 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 13 | 61 | 6 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 | 44 | 86 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 | 849 | ||
| Выручка за предыдущий год | 222 | 276 | 849 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 189 | 310 | ||
| Выручка за отчетный год | 222 | 276 | 849 | 1 400 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 | 166 | 1 400 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 | 166 | 376 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 024 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 189 | 310 | 683 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 33 | 166 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 683 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 26 | 152 | 360 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 6 | 14 | 16 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 | 152 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 6 | 14 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 139 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 | |||
| Прочее за предыдущий год | 13 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 13 | ||
| Прочее за отчетный год | 15 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 26 | 139 | 345 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 | 139 | 345 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 139 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 222 тыс. ₽ | 276 тыс. ₽ | 849 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 26 тыс. ₽ | -45 тыс. ₽ | 139 тыс. ₽ | 345 тыс. ₽ |
| Активы | 102 тыс. ₽ | 35 тыс. ₽ | 222 тыс. ₽ | 454 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 36 тыс. ₽ | -9 тыс. ₽ | 130 тыс. ₽ | 355 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +24,3 % | +207,6 % | +64,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,55 | 0,80 | 2,41 | 4,59 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,39 | 0,57 | 2,22 | 3,92 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,35 | -0,26 | 0,59 | 0,78 |
| Финансовый рычаг | 1,83 | — | 0,71 | 0,28 |
| Рентабельность продаж | 14,9 % | -12,3 % | 19,6 % | 26,9 % |
| Чистая рентабельность | 11,7 % | -16,3 % | 16,4 % | 24,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 25,5 % | -128,6 % | 62,6 % | 76,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 72,2 % | — | 106,9 % | 97,2 % |
| Оборачиваемость активов | 2,18 | 7,89 | 3,82 | 3,08 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 151 дн. | 33 дн. | 86 дн. | 101 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 19 дн. | 12 дн. | 10 дн. | — |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 4,59 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 78 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 24,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.