Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРВАНСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ", Нарткала
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРВАНСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 279 590 | 460 809 | 366 988 | 439 958 | 423 307 | 722 379 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 571 | 25 905 | 24 423 | 33 748 | 33 642 | 30 899 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 70 | 22 585 | 21 822 | 28 603 | 28 994 | 30 899 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 501 | 3 320 | 2 601 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 145 | 4 648 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 277 019 | 434 904 | 342 565 | 406 210 | 389 665 | 691 480 |
| Запасы на конец отчетного года | 42 444 | 79 532 | 177 763 | 220 833 | 244 936 | 290 897 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 481 | 1 545 | 4 657 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 209 497 | 325 176 | 141 140 | 132 061 | 99 512 | 312 318 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 27 961 | 38 753 | 44 724 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 078 | 30 196 | 23 662 | 22 498 | 4 025 | 39 911 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 376 | 894 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 227 829 | 279 590 | 460 809 | 358 459 | 439 958 | 545 604 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 570 | 2 571 | 25 905 | 24 423 | 33 748 | 31 711 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 70 | 70 | 22 585 | 21 822 | 28 603 | 31 711 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 500 | 2 501 | 3 320 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 601 | 5 145 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 225 259 | 277 019 | 434 904 | 334 036 | 406 210 | 513 893 |
| Запасы на конец предыдущего года | 86 690 | 42 444 | 79 532 | 177 763 | 220 833 | 224 021 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 481 | 1 361 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 113 866 | 209 497 | 325 176 | 121 537 | 132 061 | 239 228 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 11 074 | 27 961 | 45 735 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 703 | 25 078 | 30 196 | 23 662 | 22 498 | 4 125 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 376 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 279 590 | 460 809 | 366 988 | 439 958 | 423 307 | 722 378 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 68 569 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 40 | 42 | 42 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 208 | 208 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 68 527 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 88 | 88 | 1 302 | 1 688 | 2 759 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 373 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 315 | 2 759 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 88 | 88 | 1 302 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 334 287 | 503 778 | 434 254 | 503 129 | 483 601 | 655 484 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 871 | 2 876 | 10 925 | 29 502 | 35 099 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 328 406 | 500 902 | 434 254 | 492 204 | 454 099 | 620 385 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 10 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 227 829 | 279 590 | 460 809 | 358 459 | 439 958 | 545 604 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 64 436 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 40 | 40 | 42 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 208 | 208 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 64 394 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 117 | 88 | 88 | 1 301 | 3 021 | 2 311 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 706 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 301 | 1 315 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 117 | 88 | 88 | 2 311 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 253 895 | 334 287 | 503 778 | 425 726 | 503 129 | 478 857 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 951 | 5 871 | 2 876 | 10 925 | 38 291 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 241 104 | 328 406 | 500 902 | 434 254 | 492 204 | 440 566 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 8 840 | 10 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 141 | 10 729 | 37 379 | 11 949 | 18 994 | |
| Выручка за предыдущий год | 240 822 | 194 706 | 261 093 | 246 669 | 196 041 | 167 810 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 203 681 | 226 240 | 250 364 | 209 290 | 184 092 | 148 816 |
| Выручка за отчетный год | 194 706 | 261 093 | 246 669 | 196 041 | 165 566 | 212 920 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 729 | 37 379 | 11 950 | 26 144 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 729 | 37 379 | 8 646 | 22 967 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 304 | 3 177 | 4 142 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 226 240 | 250 364 | 209 290 | 184 091 | 139 422 | 216 125 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 37 141 | 10 729 | 30 421 | 10 185 | 1 499 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 958 | 1 764 | 17 495 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 469 | 2 783 | 4 184 | 2 817 | 5 166 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | 785 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 9 962 | 3 897 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 | 15 296 | 4 640 | 32 139 | 22 227 | 20 466 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 941 | 17 556 | 39 236 | 26 639 | 39 265 | 7 953 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 20 200 | 8 469 | 2 292 | 3 137 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 116 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 962 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 17 659 | 9 | 15 296 | 4 640 | 28 151 | 25 021 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 34 600 | 1 941 | 17 556 | 32 769 | 30 627 | 23 383 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 718 | 2 325 | 2 376 | 2 510 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 24 727 | 1 751 | 458 | 475 | 627 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 444 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 544 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 3 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 751 | 458 | 475 | 627 | 1 033 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 444 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 718 | 2 325 | 3 709 | 3 137 | 4 133 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 718 | 2 325 | 3 709 | 3 137 | 4 133 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 2 325 | 2 376 | 2 510 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 42 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 394 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 64 436 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 42 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 527 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 68 569 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 133 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 133 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 133 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 133 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 68 569 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 64 436 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 35 786 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 219 201 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 179 614 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 39 587 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 183 415 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 132 663 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 528 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 44 223 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 35 786 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -33,5 млн ₽ | 6,7 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Активы | 279,6 млн ₽ | 460,8 млн ₽ | 367,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -54,8 млн ₽ | -43,1 млн ₽ | -68,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,83 | 0,86 | 0,79 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,70 | 0,71 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,06 | 0,05 |
| Коэффициент автономии | -0,20 | -0,09 | -0,19 |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -12,0 % | 1,5 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 68 дн. | 116 дн. | 310 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 530 дн. | 730 дн. | 757 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,21 | -0,16 | -0,27 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -2,32 | -0,95 | -1,75 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,79 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.