Финансы ЗАО "ОСОБОЕ МНЕНИЕ", Санкт-петербург
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ОСОБОЕ МНЕНИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 103 468 | 157 531 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 103 468 | 157 531 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 20 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 103 466 | 12 096 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 145 188 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 | 54 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 168 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 153 | 103 468 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 153 | 103 468 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 26 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 150 | 6 306 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 97 135 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 | 2 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 103 468 | 157 531 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 557 | 680 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 250 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 430 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 97 083 | 97 365 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 97 083 | 97 365 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 828 | 59 485 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 770 | 11 913 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 58 | 47 572 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 153 | 103 468 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 145 | 557 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 250 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 307 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 | 97 083 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 8 | 97 083 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 828 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 770 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 58 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Управленческие расходы за отчетный год | 276 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 256 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 256 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 216 | 178 |
| Проценты к получению за отчетный год | 6 795 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 5 525 | 6 238 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 066 | 30 |
| Прочие расходы за отчетный год | 69 | 133 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 135 | 216 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 066 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 | 5 525 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 136 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 69 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 135 | 173 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 43 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 43 | 55 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 173 | 123 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 173 | 123 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 173 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 250 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 307 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 557 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 250 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 430 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 680 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 123 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 123 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 123 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 680 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 317 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 30 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 30 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 417 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 119 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 214 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 66 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 18 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 180 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 180 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 291 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 291 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 550 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 550 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 310 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 240 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 52 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 173 тыс. ₽ | 123 тыс. ₽ |
| Активы | 103,5 млн ₽ | 157,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 557 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 17,75 | 2,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 17,75 | 2,65 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 2,44 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | — |
| Финансовый рычаг | 184,76 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 31,1 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,65 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.